Giá trị tích lũy là gì?
Giá trị tích lũy là tổng số tiền mà một khoản đầu tư hiện đang nắm giữ, bao gồm cả vốn đầu tư và tiền lãi (lãi) mà nó đã kiếm được cho đến nay. Giá trị tích lũy rất quan trọng trong lĩnh vực bảo hiểm vì nó đề cập đến tổng giá trị thu được của toàn bộ (hoặc phổ quát) chính sách bảo hiểm nhân thọ. Nó được tính bằng tổng hoặc tổng của khoản đầu tư ban đầu, cộng với tiền lãi kiếm được cho đến nay. Giá trị tích lũy cũng được gọi là số tiền tích lũy hoặc giá trị tiền mặt.
Giá trị tích lũy hoạt động như thế nào
Đối với mục đích bảo hiểm, giá trị tích lũy bắt đầu được xây dựng khi chủ hợp đồng của toàn bộ (hoặc phổ quát) chính sách bảo hiểm nhân thọ bắt đầu trả phí bảo hiểm hàng tháng. Một công ty bảo hiểm nhận những khoản thanh toán cao cấp đó và chia chúng thành hai phần. Phần đầu tiên bao gồm các chi phí chính sách bảo hiểm cơ bản. Phần thứ hai hoạt động như một loại hình đầu tư tích lũy giá trị tiền mặt, được đặt trong tài khoản nội bộ của công ty bảo hiểm.
Một chủ hợp đồng cũng có thể giao lại toàn bộ chính sách bảo hiểm nhân thọ cho công ty bảo hiểm và nhận lại giá trị hoàn lại tiền mặt của chính sách. Giá trị đầu hàng tiền mặt có thể nhỏ hơn giá trị tích lũy nếu chính sách có phí đầu hàng. Tùy thuộc vào các điều khoản của toàn bộ chính sách trọn đời, một chủ chính sách có thể vay so với giá trị đầu hàng tiền mặt của chính sách. Sau đó, chủ hợp đồng có thể chọn hoàn trả khoản vay đầy đủ, chỉ trả lãi hoặc không trả lại khoản vay hoặc tiền lãi. Nếu khoản vay không được hoàn trả đầy đủ, số tiền còn thiếu sẽ được khấu trừ vào khoản trợ cấp tử vong cuối cùng.
Giá trị tích lũy có thể được coi là giống như một tài khoản tiết kiệm bắt buộc, mà chủ hợp đồng có thể vay mà vẫn giữ nguyên chính sách. Nếu chủ sở hữu chính sách hủy bỏ chính sách, họ sẽ nhận được giá trị tiền mặt tích lũy trừ đi mọi hình phạt.
Giá trị tích lũy so với niên kim
Giá trị tích lũy của một niên kim là giá trị tổng thể của niên kim. Tuy nhiên, giá trị đầu hàng tiền mặt khác với giá trị tích lũy ở chỗ số tiền có thể rút từ chính sách phải chịu hình phạt đầu hàng 10%. Ví dụ: giá trị tích lũy của một niên kim có thể là 100.000 đô la, nhưng sau khi bị phạt, giá trị đầu hàng tiền mặt là 90.000 đô la. Nếu một chủ chính sách muốn chuyển qua niên kim, tài khoản mới sẽ nhận được là 90.000 đô la.
Giá trị lũy kế và thuế
Giá trị tích lũy trong toàn bộ chính sách bảo hiểm nhân thọ được hoãn thuế miễn là chủ hợp đồng giữ hợp đồng bảo hiểm có hiệu lực. Giá trị tích lũy có thể là một thành phần không thể thiếu trong chiến lược tiết kiệm thuế vì nó tối đa hóa số tiền bạn có được để giữ. Rút tiền tích lũy trong những năm nghỉ hưu của một chính sách thậm chí có thể cho phép một chủ chính sách đủ điều kiện cho khung thuế thu nhập thấp hơn. Ngược lại, giá trị tích lũy trong chứng chỉ tiền gửi phải chịu thuế ngay lập tức.
