Đối với các nhu cầu ngắn hạn quan trọng, việc vay từ tài khoản 401 (k) có thể là sự thay thế tốt hơn cho rút tiền khó khăn hoặc các hình thức tín dụng lãi suất cao. Lý do là bất kỳ khoản tiền nào được vay từ tài khoản 401 (k) đều được miễn thuế.
Khoản vay 401 (k) là gì?
Một số nhà tuyển dụng cho phép người tham gia vay so với kế hoạch tiết kiệm hưu trí 401 (k) của họ. Vay từ chính 401 (k) của bạn sẽ không ảnh hưởng đến tín dụng của bạn và không yêu cầu kiểm tra tín dụng. Đối với các kế hoạch cho phép các khoản vay, các khoản vay phải được hoàn trả với lãi suất trong một khung thời gian quy định.
Nếu người đi vay mặc định cho khoản vay 401 (k), họ thường phải chịu hình phạt rút tiền sớm 10% trên số dư chưa thanh toán.
Hậu quả về thuế của khoản vay 401 (k)
Miễn là khoản vay được trả lại kịp thời, tiền lãi gắn liền với một số kế hoạch nhất định là hậu quả thuế duy nhất (thuật ngữ "lãi" là một chút sai lệch vì tiền quay trở lại tài khoản của chính người tham gia).
Người vay phải sử dụng đô la sau thuế để trả lãi. Do đó, chính phủ lấy một phần của nó hai lần thuế thu nhập của người được trả cho số tiền đó một lần nữa khi người vay khai thác tài khoản khi nghỉ hưu. Tuy nhiên, lãi suất 401 (k) thường khiêm tốn, thường khoảng 5%. Do đó, việc đánh thuế hai lần có tác động tương đối nhỏ. Nó chỉ có ý nghĩa khi số tiền đã vay lớn và được hoàn trả trong vài năm.
Chìa khóa chính
- Một số nhà tuyển dụng cho phép người tham gia vay so với kế hoạch tiết kiệm hưu trí 401 (k) của họ; đây được gọi là khoản vay 401 (k). Khoản vay 401 (k) sẽ không ảnh hưởng đến tín dụng của người vay và không yêu cầu kiểm tra tín dụng. Khoản vay 401 (k) có thể tốt hơn một khoản vay lãi suất cao khác vì số tiền được vay là được miễn thuế. Theo kế hoạch, người vay có thể không thể đóng góp nếu họ có dư nợ.
Số tiền có thể được vay
Mỗi kế hoạch có giới hạn riêng cho các khoản vay. Tuy nhiên, IRS cho phép bạn vay $ 50.000 hoặc 50% tổng số tiền tiết kiệm, tùy theo mức nào ít hơn. Một ngoại lệ là nếu số dư được giao là 10.000 đô la trở xuống, bạn có thể vay tới 10.000 đô la.
Ví dụ: nếu số dư của bạn là 15.000 đô la, bạn có thể vay 10.000 đô la vì 50% chỉ là 7.500 đô la. Tuy nhiên, nếu số dư của bạn là 120.000 đô la, số tiền tối đa bạn có thể vay là 50.000 đô la.
Mặc định cho khoản vay 401 (k)
Nếu người đi vay mặc định cho khoản vay 401 (k), hậu quả thuế sẽ rất đáng kể. Đối với những người vay dưới 59 tuổi, số dư nợ được coi là một khoản rút khó khăn, nó phải chịu hình phạt rút tiền sớm 10% và được coi là thu nhập thường xuyên cho mục đích thuế.
Giả sử bạn mặc định cho khoản vay có số dư chưa thanh toán 10.000 đô la và có mức thuế suất hiệu quả là 15%. Vào thời điểm bạn nộp tờ khai thuế hàng năm, bạn sẽ nợ chính phủ 1.000 đô la cho hình phạt rút tiền sớm và 1.500 đô la thuế thu nhập khác (nếu không sẽ được hoãn lại cho đến khi nghỉ hưu). Trong vòng một năm, 10.000 đô la đó đã giảm xuống còn 7.500 đô la.
Rủi ro liên quan đến khoản vay 401 (k)
Một số kế hoạch không cho phép người tham gia đóng góp kế hoạch nếu họ có dư nợ. Nếu bạn mất năm năm để hoàn trả khoản vay, bạn sẽ không tiết kiệm được gì cho khoản 401 (k) của mình. Điều đó cũng có nghĩa là sẽ không được hưởng lợi từ các lợi thế về thuế khi thực hiện thanh toán vào tài khoản hưu trí của bạn.
Bạn cũng sẽ bỏ lỡ mọi đóng góp phù hợp mà chủ lao động của bạn có thể cung cấp trong khi bạn đang trả hết khoản vay.
Khi nào nên chọn khoản vay 401 (k)
Điều quan trọng là xác định khả năng của bạn để hoàn trả khoản vay 401 (k) trước khi tiếp tục. Hầu hết các nhà lập kế hoạch khuyên giữ cho trứng của bạn nguyên vẹn trừ khi, ví dụ, bạn không còn có thể trả các hóa đơn tiện ích hoặc cửa hàng tạp hóa.
Nói tóm lại, nếu bạn cần tiền và tự tin rằng bạn có thể trả lại khoản vay, hậu quả thuế tối thiểu và khả năng trả lãi cho tài khoản của bạn có thể khiến những khoản vay này trở thành một lựa chọn khả thi.
Cố vấn cái nhìn sâu sắc
Michael Mezheritskiy
Tập đoàn quản lý tài sản cột mốc LLC, Avon, CT
Khi bạn vay tiền từ kế hoạch 401 (k) của bạn, không có thuế liên quan ngay lập tức. Tuy nhiên, khi bạn trả hết khoản vay của mình, không giống như khoản đóng góp 401 (k) được thực hiện trước thuế, các khoản thanh toán khoản vay là sau thuế. Ngay sau khi các khoản thanh toán khoản vay của bạn đạt được kế hoạch 401 (k), chúng sẽ trở thành tiền trước thuế và do đó, khi bạn rút tiền ra sau này trong cuộc sống (nghỉ hưu), bạn sẽ lại bị đánh thuế vào số tiền đó.
Ví dụ: bạn lấy 10.000 đô la làm khoản vay, sau đó bắt đầu trả lại vào kế hoạch bằng tiền sau thuế. Khi bạn nghỉ hưu và rút 10.000 đô la đó, nó sẽ bị đánh thuế lại vì vậy cùng một nhóm tiền thực sự bị đánh thuế gấp đôi.
