Tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) là một cách hoàn hảo để bổ sung cho phương tiện hưu trí dựa trên công việc. Người nộp thuế cá nhân có thể mở tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống (IRA) hoặc Roth IRA. Trong năm 2019 và 2020, đóng góp hàng năm cho một trong hai loại tài khoản tối đa là $ 6.000 mỗi năm, $ 7.000 cho những người từ 50 tuổi trở lên.
Chỉ IRA truyền thống mới cho phép khấu trừ thuế khi nó được mở. Nó cũng không có giới hạn thu nhập giới hạn người có thể mở một, mặc dù khả năng khấu trừ các khoản đóng góp có thể bị hạn chế đối với những người có kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc (hoặc người phối ngẫu có một người).
Chìa khóa chính
- IRA là phương tiện đầu tư kiếm tiền miễn thuế cho đến khi rút tiền. IRS cho phép người nộp thuế khấu trừ số tiền đóng góp IRA truyền thống từ thuế của họ. IRA có thể nắm giữ cổ phần, trái phiếu, bất động sản và các khoản đầu tư khác.
Tìm thêm thông tin về IRA truyền thống không khó, nhưng một vài yếu tố quan trọng không quá rõ ràng. Dưới đây là năm.
1. Giới hạn đầu tư
IRA là một loại phương tiện đầu tư kiếm tiền miễn thuế cho đến khi rút tiền và không phải là một khoản đầu tư thực tế. Ví dụ, công ty tài chính của công ty tài chính cung cấp và giám sát IRA truyền thống cũng sẽ đưa ra lựa chọn đầu tư khác nhau về lợi nhuận và rủi ro, chẳng hạn như tín phiếu kho bạc, quỹ thị trường tiền tệ, quỹ tương hỗ, cổ phiếu và trái phiếu.
Bạn không thể đầu tư vào bất cứ điều gì, tuy nhiên. Một số loại đầu tư bị cấm tham gia IRA, chẳng hạn như bảo hiểm nhân thọ và đồ cổ / sưu tầm.
2. Mẫu đơn thụ hưởng
Mẫu đơn thụ hưởng cho người giám sát biết phải làm gì với số tiền nếu chủ tài khoản chết. Không có hình thức, những người thân yêu có nguy cơ không nhận được tiền nhanh chóng hoặc đầy đủ. Hình thức này cũng cần được cập nhật, đặc biệt nếu chủ tài khoản trải qua một cuộc ly hôn hoặc thay đổi lớn trong cuộc sống.
3. Rút tiền bắt buộc
Không phải tất cả những người về hưu cần phải dựa vào IRA cho chi phí sinh hoạt. Thật không may, vì IRS áp đặt các phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD), chủ tài khoản phải bắt đầu rút tiền từ IRA truyền thống của họ nói chung vào ngày 1 tháng 4 của năm sau khi họ bước sang tuổi 72 (hoặc 70½ cho những người đạt đến độ tuổi đó trong năm 2019 hoặc trong một năm trước). Không làm như vậy dẫn đến hình phạt thuế nặng: 50% cho mỗi đô la không được rút.
(Đây là một lĩnh vực mà Roth IRAs là một lựa chọn tốt hơn: Họ không có RMD cho đến khi chủ tài khoản qua đời.)
4. Không vay
Một số kế hoạch hưu trí cho phép các khoản vay ngắn hạn, nhưng IRA truyền thống không phải là một trong số đó. Vay từ IRA truyền thống phải chịu thuế theo thuế suất thuế thu nhập của chủ tài khoản, có thể trên toàn bộ giá trị của IRA nếu tài khoản được cầm cố làm tài sản thế chấp. Theo IRS, "Nếu chủ sở hữu của IRA vay từ IRA, IRA không còn là IRA nữa và giá trị của toàn bộ IRA được bao gồm trong thu nhập của chủ sở hữu."
Một lựa chọn: Rút tiền từ IRA và chuyển nó vào cùng hoặc IRA mới trong vòng 60 ngày. Đây không được coi là một khoản vay; đúng hơn, nó là một bản phân phối và tái đầu tư. Tùy chọn này có thể được thực hiện chỉ một lần một năm và cần phải cẩn thận về thời hạn.
5. Bất động sản là một tổ chức hợp lệ
IRA không phải chỉ nắm giữ cổ phần, trái phiếu và các khoản đầu tư khác ở Phố Wall. Tài khoản có thể giữ bất động sản, quá. Điều hấp dẫn là bất động sản phải là một tài sản kinh doanh; chủ tài khoản không thể mua căn nhà thứ hai hoặc trả hết căn nhà hiện tại. Một ngôi nhà có thể được mua và lật như một tài sản đầu tư.
IRS có các quy tắc nghiêm ngặt liên quan đến bất động sản trong IRA. Do giá trị đồng đô la cao hơn và tính chất thanh khoản của bất động sản ít hơn, tùy chọn này chỉ dành cho nhà đầu tư tinh vi hơn và yêu cầu phải có IRA tự định hướng (SDIRA), một loại cho phép bạn có phạm vi đầu tư rộng hơn. Nói chuyện với các chuyên gia thích hợp trước khi xem xét thêm bất động sản hoặc mở SDIRA.
Điểm mấu chốt
IRA truyền thống cung cấp một cơ hội tuyệt vời để tiết kiệm cho nghỉ hưu, nhưng một số chi tiết và hạn chế thường không được biết đến, chẳng hạn như khả năng tiếp cận nguồn vốn và không phải là một khoản đầu tư thích hợp trong tài khoản.
