Khi bạn lần đầu tiên bắt đầu đi sâu vào bản in đẹp của các kế hoạch 529 được ưu đãi thuế - thường là ngay sau khi sinh em bé đầu tiên - thật đáng ngại. Cảm giác như thể có ít nhất 529 lựa chọn, quy tắc và quy định khác nhau cho các quỹ này. Trên thực tế, biệt danh 529 xuất phát từ Mục 529 của Bộ luật Thu nhập Nội bộ, cho phép các khoản đóng góp tăng thuế miễn phí nếu được sử dụng cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện.
Bạn có nên chọn gói 529 không?
529 là một trong nhiều cách để tích lũy tiền tiết kiệm được ưu đãi thuế cho đại học. Các lựa chọn khác để điều tra về tiết kiệm đại học được ưu đãi thuế, theo Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ là tài khoản tiết kiệm giáo dục Coverdell, Quà tặng thống nhất cho tài khoản vị thành niên, Chuyển khoản thống nhất sang tài khoản của người vị thành niên, chứng khoán thành phố được miễn thuế và trái phiếu tiết kiệm. Xem Đầu tư vào giáo dục của con bạn để biết thêm thông tin về các tùy chọn này. Bạn có thể đóng góp cho nhiều người, như bạn sẽ thấy trong câu trả lời cho Tôi có thể đóng góp cho cả gói 529 và tài khoản tiết kiệm giáo dục Coverdell không?
Tiết kiệm thông qua kế hoạch 529 đặc biệt thuận lợi nếu bạn sống ở một trong 33 tiểu bang (và Quận Columbia) cung cấp cho bạn khoản khấu trừ thuế của tiểu bang cho những đóng góp của bạn bên cạnh các lợi ích liên bang. Một số trong những khoản khấu trừ này là tươi tốt: Trên cao cấp, chúng dao động từ 10.000 đô la cho mỗi người đóng góp cho Oklahoma và Mississippi cho đến gấp đôi số tiền của Pennsylvania: 13.000 đô la cho mỗi người đóng góp cho mỗi người thụ hưởng. Xem các chiến lược hàng đầu để tiết kiệm trong Kế hoạch 529 để biết chi tiết về trạng thái và thông tin khác, và nhấp vào đây để biết thêm thông tin trạng thái.
Bạn càng tập trung vào việc tìm kiếm một cách tốt nhất để tích lũy số tiền mà em bé của bạn sẽ cần để đi học đại học, quyết định càng trở nên phức tạp. Thật hấp dẫn khi chỉ xáo trộn các tài liệu quảng cáo vào ngăn kéo bàn dưới cùng của bạn và đánh dấu các trang web trong thư mục của bạn đọc sau này để lo lắng về sau.
Bây giờ bạn đang phải đối mặt với rủi ro đầu tiên và lớn nhất trong tất cả các kế hoạch tiết kiệm đại học.
RỦI RO # 1: Không làm gì trong khi thời gian là hầu hết về phía bạn.
Cân nhắc các sự kiện sau đây. Trong thời đại của học phí bỏ trốn, chi phí đại học đồng hồ với tỷ lệ lạm phát cao hơn nhiều so với nền kinh tế nói chung. Kể từ tháng 9 năm 2014, Máy chiếu Chi phí Cao đẳng của FinAid.com đưa tỷ lệ lạm phát học phí ở mức 7, 0%; trong những năm gần đây, nó đã dao động từ 5% đến 8%. Ngược lại, Máy tính Lạm phát Hoa Kỳ, sử dụng Chỉ số giá tiêu dùng hiện tại, đặt lạm phát chung của nền kinh tế ở mức 1, 7% trong 12 tháng kết thúc vào tháng 8 năm 2014.
Trong khi đó, lợi nhuận của một tài khoản tiết kiệm thông thường chậm hơn đáng kể so với cả hai tỷ lệ. Ví dụ, đối với các tài khoản tiết kiệm và thị trường tiền điện tử cao nhất được mở với 10.000 đô la, Bankrate.com đặt tỷ lệ lợi nhuận của hầu hết các ngân hàng ở mức hoặc dưới 1, 0% - và trong một số trường hợp, thấp tới 0, 25 hoặc 0, 15%. Bạn sẽ cần những lợi thế về thuế để tăng lợi tức cho những gì bạn bỏ đi. Bởi vì sức mạnh của lãi kép tăng theo thời gian, bạn bắt đầu càng sớm thì càng tốt.
Chiến lược: Đừng để tê liệt về phân tích, cướp đi những lợi ích của việc bắt đầu sớm. Thông qua chủ lao động của bạn, bạn thường có thể mở một kế hoạch trả tiền gửi tự động chỉ với $ 25.
Kế hoạch 529 nào?
Bài viết này sẽ tập trung vào cách quản lý quỹ kế hoạch 529 của bạn. Đầu tiên, một hướng dẫn nhanh 529. Có hai loại 529: kế hoạch tiết kiệm và kế hoạch học phí trả trước.
Kế hoạch tiết kiệm. Mặc dù loại 529 lớn hơn được gọi là kế hoạch tiết kiệm, nhưng thực tế, đây là kế hoạch đầu tư được giám sát bởi một quan chức của tiểu bang có kế hoạch mà bạn đóng góp, nói chung là thủ quỹ hoặc nhà soạn nhạc. Tiểu bang thường ký hợp đồng kế hoạch hoạt động cho một dịch vụ tài chính như Upromise, JP Morgan Asset Management hoặc Vanguard, trong số nhiều người. Số tiền bạn đóng góp được đầu tư thông qua một hoặc nhiều quỹ nhà nước giống như một quỹ tương hỗ và mỗi tiểu bang có quy tắc riêng.
Kế hoạch học phí. Nếu bạn đã sợ hãi bởi sự lộn xộn của thị trường chứng khoán, bạn có thể thấy loại 529 nhỏ khác hấp dẫn hơn. Kế hoạch học phí 529 trả trước có nghĩa là thay vì để tiền tiết kiệm của bạn không chắc chắn của thị trường chứng khoán, bạn sử dụng đô la ngày nay để mua tín dụng học phí - giả sử, một số giờ nhất định - được sử dụng cho giáo dục đại học của con bạn. Họ giống như chứng từ. (Tuy nhiên, phí phòng và bảng không được bao gồm trong 529 kế hoạch học phí trả trước, do đó, một phần tiền mặt của bạn vẫn nên được đưa vào kế hoạch tiết kiệm 529 cho mục đích đó.)
Mỗi kế hoạch này sẽ khiến bạn gặp phải một số rủi ro tích hợp. Quản lý quỹ kế hoạch 529 của bạn yêu cầu chọn tiết kiệm trong một hoặc cả hai kế hoạch và suy nghĩ theo cách của bạn thông qua các thách thức khi xử lý chúng.
RỦI RO # 2: Bạn chọn gói tiết kiệm 529, thay vì gói học phí trả trước và thị trường giảm khi bạn cần tiền mặt.
Khi bạn chọn lộ trình kế hoạch tiết kiệm, bạn đang đặt cược rằng danh mục đầu tư của quỹ của bạn sẽ hoạt động đủ tốt để tăng số tiền bạn cần. Big Bad Wolf của quản lý kế hoạch tiết kiệm là sự biến động chung của thị trường, nhiều hơn hiệu suất kém của một quỹ cụ thể. Thách thức khác là bạn sẵn sàng dành bao nhiêu thời gian để quản lý số tiền đó.
Chiến lược: Một nơi để nhận được sự giúp đỡ - các quỹ dựa trên độ tuổi, một danh mục thường được cung cấp cùng với các tùy chọn định hướng tăng trưởng hơn. Cũng được gọi là nhắm mục tiêu theo độ tuổi hoặc thời gian, các quỹ được quản lý này điều chỉnh chiến lược đầu tư của họ dựa trên thời điểm bạn dự định rút tiền để trả tiền học đại học. Thời gian đầu của bạn càng dài, các khoản đầu tư quỹ càng có lợi hoặc cao; bạn càng cần nó sớm, các khoản đầu tư càng bảo thủ, đảm bảo một số tiền ngay cả khi thị trường giảm. Chiến lược nhắm mục tiêu này không loại bỏ tất cả rủi ro nhưng nó giảm thiểu rủi ro một cách thông minh - và tự động.
Thận trọng lớn: Theo dõi các khoản phí. Các quỹ dựa trên tuổi là các quỹ được quản lý và nhiều người có phí rất cao. Đây là nơi để tìm các báo cáo về việc 529 quỹ có mức phí thấp nhất trên Savingforcolribution.com. Tìm kiếm thêm cho các quỹ dựa trên tuổi và bạn sẽ thấy chúng không phải là loại rẻ nhất. Chọn chúng liên quan đến một sự đánh đổi.
RỦI RO # 3: Bạn khóa học phí trả trước, nhưng một kích thước của nó không phù hợp với tất cả.
Giả sử bạn mua vào khái niệm học phí của ngày mai với giá ngày hôm nay. Bạn thấy đó là một lợi thế mà bạn không phải quản lý sự tăng trưởng của tiền, nhà nước thực hiện nó - giống như một kế hoạch lương hưu. Nhưng không chỉ số lượng các bang cung cấp các chương trình học phí trả trước bị thu hẹp, một số kế hoạch còn được tài trợ một cách nguy hiểm - một lần nữa, giống như các kế hoạch hưu trí.
Tương tự như trả điểm trước khi thế chấp, thông thường bạn phải trả phí bảo hiểm so với giá thực tế ngày nay để mua tín dụng học phí trả trước, nhưng nó vẫn có vẻ như là một khoản mua khá tốt. Ngôn ngữ quảng cáo thường rất thuyết phục, nhưng theo báo cáo của Forbes, hầu hết các bang không thực sự đảm bảo rằng khoản trả trước của bạn sẽ chi trả học phí đại học thực tế cho con bạn khi đến ngày (Florida, Massachusetts và Mississippi là một trong số ít đó). Đặc biệt là ở các bang có cơ quan lập pháp có đầu óc khắc khổ đang cắt giảm chi phí giáo dục đến tận xương, bạn có thể sẽ phải chịu những đánh giá bổ sung khá lớn và các khoản phí mới.
Và sau đó là vấn đề tế nhị của sự lựa chọn trường học và kết quả học tập của học sinh: Làm thế nào có khả năng tất cả trẻ em của bạn sẽ muốn vào trường đại học mà bạn chọn cho chúng? Làm thế nào chắc chắn bạn có thể là tất cả họ sẽ vào - hoặc thông qua - trường đại học đó?
Nhược điểm của các kế hoạch trả trước là sự thiếu linh hoạt của họ. Thông thường, học sinh phải theo học tại trường ít nhất là một nửa thời gian để các khoản tín dụng được áp dụng, ví dụ. Thường thì việc chuyển tín dụng học phí trả trước sang các trường khác thậm chí ở cùng tiểu bang rất dễ dàng và hiếm khi bạn có thể đổi chúng hoặc nhận gần với giá trị đầy đủ trừ tại tổ chức được chỉ định. Các kế hoạch đã có một lịch sử khó khăn, theo Reuters.
Chiến lược: Đưa một phần tiền đại học của gia đình bạn vào kế hoạch học phí trả trước thực sự có thể trở thành mua tốt nhất, nhưng duy trì sự linh hoạt bằng cách đặt phần còn lại vào khoản tiết kiệm của kế hoạch tiết kiệm 529 có thể là một hàng rào quan trọng.
Cũng hữu ích là phán quyết rằng người thụ hưởng (hoặc người thụ hưởng) của kế hoạch 529 có thể được thay đổi mỗi năm một lần, miễn là bạn giữ tất cả trong gia đình. IRS gọi đây là tái đầu tư và rất cụ thể về người đủ điều kiện là gia đình:
1. Vợ / chồng
2. Anh, chị, con riêng hoặc con riêng
3. Cha hoặc mẹ hoặc tổ tiên của một trong hai
4. Cha dượng hoặc mẹ kế
5. Con trai hay con gái của anh chị em
6. Anh hoặc chị của cha hoặc mẹ
7. Con rể, con dâu, bố chồng, mẹ chồng, anh rể hoặc chị dâu
8. Người phối ngẫu của bất kỳ cá nhân nào được liệt kê ở trên
9. Con trai, con gái, con riêng, con nuôi, con nuôi
hoặc hậu duệ của bất kỳ ai trong số họ
10. Anh em họ đầu tiên
Rủi ro 4: Tiền 529 của bạn phải được chuyển sang một chi phí quan trọng - nhưng không đủ điều kiện - thay vì sử dụng cho đại học.
Đóng góp của bạn là không thể thu hồi. Là chủ sở hữu của tài khoản, nếu bạn cần gửi lại số tiền trong quỹ tiết kiệm 529 cho một thứ không liên quan đến giáo dục, bạn có thể làm như vậy. Có một số hình phạt: Bạn sẽ mất lợi ích thuế và phải hoàn trả mọi khoản khấu trừ thuế của tiểu bang dựa trên đóng góp, cộng với 10% tiền phạt liên bang đối với thu nhập. Tất cả đều giống nhau, bạn có thể lấy lại tiền gốc: Nó vẫn thuộc về bạn. Có hình phạt tài chính tại chỗ là một rào cản tâm lý tốt để giữ cho bạn sống trong giới hạn của quy tắc 529, nhưng đôi khi các ưu tiên phải thay đổi.
Chiến lược: Một lớp bảo vệ khác cho các quỹ đại học là có một quỹ khẩn cấp đầy đủ có thể truy cập dễ dàng - thường được tính là đủ để chi trả từ ba đến sáu tháng cho các chi phí thông thường. Sử dụng trước khi vi phạm kế hoạch 529 của bạn.
Rủi ro 5: Quỹ 529 tiểu bang bạn chọn mang lại hiệu suất yếu.
Nắm giữ đa dạng trong các quỹ đầu tư của 529 cung cấp một số biện pháp bảo vệ chống lại thị trường xấu - và hiệu suất trong quá khứ có thể cung cấp cho bạn một số hướng dẫn về việc chọn đầu tư nào - nhưng kiểm soát nhiều nhất đối với thu nhập của bạn đến từ việc xem xét các khoản phí trong kế hoạch 529 của bạn.
Các khoản phí quản lý lớn hơn và chi phí đầu tư của các nhà khai thác thương hiệu có thể khiến bạn mất nhiều điểm, hoặc thậm chí nhiều hơn một chút, từ tỷ lệ hoàn vốn đầu tư của bạn. Nhiều người được tính trước, trước khi tiền của bạn đi làm. Chúng nghe có vẻ nhỏ - một phần tư ở đây, một nửa điểm ở đó - nhưng theo thời gian, sự xâm nhập của chúng cộng với tiền nghiêm trọng.
Chiến lược: So sánh cửa hàng cho cả quỹ bán trực tiếp và quỹ tư nhân. Mặc dù chỉ có các tiểu bang cung cấp các kế hoạch học phí trả trước, các công ty tài chính tư nhân và thậm chí các tập đoàn đại học cung cấp 529 kế hoạch tiết kiệm đủ điều kiện. Bạn không phải sử dụng 529 tùy chọn tiết kiệm của nhà nước. Trên thực tế, Virginia - tiểu bang thứ 12 về dân số, nhưng có quy mô địa lý thứ 35 - có thứ mà MSN Money.com gọi là kế hoạch lớn nhất của đất nước, với tài sản trị giá gần 30 tỷ đô la. Kế hoạch đó, Kế hoạch tiết kiệm 5A của Đại học Virginia, có thể được mua chỉ thông qua các cố vấn tài chính và đã được xếp hạng cao trong xếp hạng gần đây của Morningstar.
Công cụ lập kế hoạch tài chính độc lập - một người làm việc với một khoản phí do bạn trả thay vì hoa hồng được trả bởi một tổ chức vì lợi nhuận - có thể đánh giá các khoản tiền bán trực tiếp, phí thấp nhất cho bạn và theo kịp thời hạn và các khoản khấu trừ. Bạn có thể xóa bỏ phí khi cần thiết và có thể bạn sẽ thấy tiết kiệm tiền mặt thực tế trong thời gian dài. Để biết thêm thông tin về các gói cao cấp, hãy xem Các công ty hàng đầu quản lý 529 kế hoạch .
Điều này đưa chúng ta đến hạng mục rủi ro cuối cùng, đó là bạn.
Rủi ro 6: Bạn không giỏi tiết kiệm tiền.
Trong thế giới đóng góp được xác định ngày nay, 401 (k), bạn có nguy cơ tiềm ẩn cơ hội tốt nghiệp của con bạn mà không làm tê liệt các khoản nợ giáo dục, cho nghỉ hưu thoải mái của chính bạn, và có thể là sự tự trọng và hòa hợp gia đình lâu dài của bạn nếu bạn có thể Tôi không thể tiết kiệm được tiền. Có một chiến lược mới có thể làm cho quy trình trở nên ngon miệng hơn một chút, đặc biệt nếu bạn là loại người có khả năng mua vé số nhiều hơn so với đô la dự phòng trong ngân hàng.
Phương tiện tiết kiệm mới: tài khoản tiết kiệm liên kết giải thưởng. Khoản tiền gửi tối thiểu của bạn tăng gấp đôi như một vé đủ điều kiện trong xổ số hoặc rút thăm trúng thưởng mang lại cho người chiến thắng được chọn ngẫu nhiên phần thưởng tiền mặt, thường là từ một danh sách dài các giải thưởng nhỏ và một danh sách ngắn (thậm chí chỉ một tháng một lần) các giải thưởng số lượng lớn, hào nhoáng. Các công đoàn tín dụng ở một số bang đang phát triển (ít nhất là năm văn bản này, theo New York Times) đang thiết lập các tài khoản này, và luật pháp liên bang đang được áp dụng.
Tiền gửi của bạn vẫn nằm trong tài khoản tiết kiệm, nhưng bạn có thể bỏ đi với số tiền mặt thêm từ giải thưởng. Đó là một cặp đôi khá kỳ quặc: Sự hồi hộp của cờ bạc trợ cấp cho niềm vui an thần của sự tiết kiệm.
Nghiên cứu được báo cáo vào năm 2013 bởi Quỹ Di sản đã thúc đẩy nhóm chuyên gia tư duy dán nhãn cho sự phát triển này. Cách tiếp cận tiềm năng quan trọng để xây dựng thói quen tiết kiệm của người Mỹ trong các hộ gia đình có thu nhập thấp và trung bình. Các nhà tài trợ tư nhân lớn bao gồm WK Kellogg, Quỹ Ford và Quỹ Walmart để tài trợ đang bỏ tiền vào các dự án này, cũng như các tổ chức từ thiện nhỏ hơn như Grable Foundation và Benter Foundation của Pittsburgh.
Một nhóm tiết kiệm được liên kết với giải thưởng, Save to Win, đã có 62 công đoàn tín dụng tham gia và đang mài giũa các dịch vụ của mình để tìm ra các công thức ma thuật tốt nhất để thu hút và thưởng cho những người không hiểu biết trước đây. PBS NewsHour gọi nó là xổ số mà bạn không thể thua.
Điều đó đúng, mặc dù nếu bạn không giành được giải thưởng, khoản tiết kiệm của bạn còn lại trong kế hoạch sẽ không tích lũy tăng trưởng thu nhập của các kế hoạch 529 thông thường. Giải pháp: Đừng để chúng ở đó.
Chiến lược: Sau một năm - hoặc bất kỳ khoảng thời gian nào, tài khoản được liên kết với giải thưởng cụ thể - chuyển số dư vào kế hoạch 529 đủ điều kiện cho người thụ hưởng bạn chọn. Quỹ tiết kiệm đại học của bạn được đưa ra. Sau đó, bạn có thể bắt đầu thực hiện gửi tiền bổ sung trực tiếp vào 529 mới của mình hoặc chuyển chúng qua tài khoản tiết kiệm được liên kết giải thưởng theo gia số định kỳ.
Điểm mấu chốt
Trong khi 529 khoản tiết kiệm được ưu đãi về thuế và tiền học phí trả trước có những khó khăn, chủ sở hữu kế hoạch cảnh báo có thể bù đắp rủi ro bằng các chiến lược thông minh và các lựa chọn sáng suốt. Có một lựa chọn khôn ngoan về thuế để phù hợp với hầu hết mọi người.
