Bao nhiêu thu nhập An sinh xã hội của bạn phải chịu thuế? Tùy thuộc vào số tiền trợ cấp An sinh xã hội và thu nhập khác của bạn, bao gồm cả lãi suất miễn thuế đối với trái phiếu đô thị và một số khoản không thể loại trừ khác, lợi ích của bạn được bao gồm với thu nhập chịu thuế khác ở mức 85%, 50% hoặc 0. Tất cả phụ thuộc vào các bước bạn thực hiện để giảm tiếp xúc với thuế.
Bao gồm những gì trong thu nhập an sinh xã hội
Để biết liệu lợi ích An sinh xã hội của bạn sẽ bị đánh thuế một phần hay hoàn toàn miễn thuế, bạn cần tuân theo các công thức duy nhất cho quyết định này. Thêm vào của bạn:
- Tổng thu nhập với những điều chỉnh nhất định. Đây là số tiền từ dòng 21 của Mẫu 1040. Sau đó, cộng lại mọi khoản thu nhập bị loại trừ từ tiền lãi từ trái phiếu tiết kiệm của Hoa Kỳ được sử dụng cho mục đích giáo dục đại học, lợi ích nhận con nuôi, thu nhập nước ngoài hoặc nhà ở nước ngoài và thu nhập của cư dân Samoa thuộc Mỹ hoặc Puerto Rico. Một nửa lợi ích An sinh xã hội của bạn. Đây là số tiền được liệt kê trong Mẫu SSA-1099, Tuyên bố Phúc lợi An sinh Xã hội , được Cơ quan An sinh Xã hội gửi cho bạn vào cuối tháng 1 sau năm mà tiền trợ cấp được trả. Đối với mục đích thuế thu nhập, lợi ích là tổng số tiền được liệt kê trong hộp 3, không phải số tiền ròng bạn thực sự nhận được sau khi đóng bảo hiểm cho Medicare. Tất cả thuế - miễn lãi. Đây là tiền lãi từ trái phiếu đô thị được liệt kê trên dòng 8a của Mẫu 1040.
So sánh kết quả với số tiền cơ sở của người dùng đã cố định cho tình trạng nộp đơn của bạn. Nếu bạn giảm dưới số tiền này, thì không có lợi ích nào của bạn bị đánh thuế:
- $ 32.000 nếu kết hôn khai thuế chung $ 25.000 nếu độc thân, chủ gia đình, góa phụ đủ điều kiện và kết hôn nộp đơn riêng nơi vợ chồng sống xa nhau cả năm
Nếu kết hợp thu nhập mà bạn tính ra trước đó bằng hoặc cao hơn số tiền gốc này, thì hãy xác định xem 50% hay 85% lợi ích là có thể.
- Đối với những người kết hôn khai thuế chung, 50% là có thể cho thu nhập từ $ 32.000 đến $ 44.000; 85% là có thể nếu thu nhập trên 44.000 đô la. Đối với những người độc thân, chủ gia đình, góa phụ đủ điều kiện và kết hôn nộp đơn riêng trong khi vợ hoặc chồng sống cả năm, 50% có thể có thu nhập từ 25.000 đến 34.000 đô la; 85% lợi ích là có thể nếu thu nhập trên 34.000 đô la.
Đối với một người đã kết hôn nộp đơn riêng mà không sống tách biệt với người phối ngẫu của họ trong cả năm, 85% lợi ích là có thể.
Tình huống đặc biệt
Tính toán thông thường không được sử dụng nếu bạn đã làm như sau:
- Đóng góp IRA được khấu trừ và bạn hoặc vợ / chồng của bạn được bảo hiểm bởi một chương trình hưu trí đủ điều kiện thông qua công việc hoặc tự làm chủ của bạn. (Trong trường hợp này, hãy sử dụng bảng tính trong Ấn phẩm IRS 590-A.) Trả lại bất kỳ lợi ích An sinh xã hội nào trong năm (được giải thích trong Ấn phẩm IRS 915). Nhận được lợi ích trong năm nay cho một năm trước. Bạn có thể thực hiện một cuộc bầu cử một lần sẽ làm giảm số tiền chịu thuế trong năm nay. (Sử dụng bảng tính trong Ấn phẩm IRS 915.)
Cân nhắc thu nhập Bunching để tránh bẫy thuế
Vì 85% lợi ích là có thể áp dụng được khi bạn vượt qua ngưỡng thu nhập 44.000 đô la / 34.000 đô la, có thể nên đẩy hoặc hoãn thu nhập đến một năm cụ thể.
Ví dụ: nếu bạn biết rằng thu nhập của bạn sẽ vượt quá ngưỡng này và bạn đang dự định chuyển đổi IRA truyền thống sang Roth IRA, hãy thực hiện chuyển đổi trong năm nay và trả thuế cho nó. Làm như vậy sẽ không dẫn đến bất kỳ lợi ích An sinh xã hội nào. Sau đó, trong tương lai, bạn sẽ không phải thực hiện các phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) vì bạn có một IR IR chứ không phải truyền thống. Điều này sẽ giữ thu nhập của bạn thấp hơn trong những năm tới so với trước đây nếu không có chuyển đổi.
Lưu ý các quy tắc thuế thu nhập nhà nước
Thuế thu nhập liên bang không phải là loại thuế duy nhất cần quan tâm. Mười ba tiểu bang lợi ích an sinh xã hội; 37 không (vì họ không có thuế thu nhập nhà nước hoặc được miễn trừ hoàn toàn lợi ích An sinh xã hội). Tuy nhiên, trong số 13 tiểu bang này, bảy bang (Connecticut, Kansas, Missouri, Nebraska, New Mexico, Rhode Island và Utah) có ngưỡng thu nhập cao cho các lợi ích về thuế, vì vậy ngay cả khi bạn là cư dân, lợi ích của bạn có thể không thực sự bị đánh thuế.
Tuy nhiên, nếu bạn sống ở Minnesota, Bắc Dakota, Vermont, hoặc West Virginia, và các lợi ích của bạn phải chịu thuế cho các mục đích thuế thu nhập liên bang, bạn sẽ tự động chịu thuế cho các mục đích thuế thu nhập của tiểu bang. Các tiểu bang sử dụng quyết tâm liên bang. Nếu bạn đang nghĩ đến việc tái định cư khi nghỉ hưu, hãy ghi nhớ các quy tắc thuế thu nhập của tiểu bang khi chọn địa điểm mới của bạn.
Điểm mấu chốt
