Mục lục
- Mẫu W-4 làm gì
- Mẫu W-4 là gì?
- Bước 1: Thông tin của bạn
- Bước 2: SSN của bạn
- Bước 3: Tình trạng hôn nhân của bạn
- Bước 4: Thay đổi tên
- Bước 5: Tổng phụ cấp
- Bước 6: Phụ cấp bổ sung
- Bước 7: Miễn trừ giữ lại
- Bước 8: Chứng thực sự thật
- Khi bạn cần một chiếc W-4 mới
- Mẹo tiết kiệm tiền
- Điểm mấu chốt
Bạn vừa mới bắt đầu một công việc mới và bạn cảm thấy khá tuyệt vời về nó. Sau đó, chủ lao động của bạn cung cấp cho bạn một biểu mẫu thuế được gọi là Giấy chứng nhận khấu trừ nhân viên của W-4. Biểu mẫu thuế làm bạn sợ hãi Bạn không hiểu họ và bạn sợ điều gì sẽ xảy ra nếu bạn mắc lỗi. Đừng lo lắng: Bài viết này sẽ giải thích W-4 là gì và hướng dẫn bạn hoàn thành từng dòng một.
Chìa khóa chính
- Bạn hoàn thành W-4 để chủ lao động của bạn sẽ khấu trừ đúng số thuế thu nhập từ tiền lương của bạn. Cách bạn điền vào mẫu IRS W-4, Giấy chứng nhận trợ cấp giữ nhân viên, xác định mức thuế mà chủ nhân của bạn sẽ giữ lại từ tiền lương của bạn. Mẫu W-4 có bảy phần để điền, bao gồm thông tin cá nhân, thay đổi tên và tổng số phụ cấp. IRS cũng sẽ muốn biết liệu bạn có muốn rút thêm một khoản từ tiền lương của mình hay không và liệu bạn có được miễn trừ hợp pháp không.
Mẫu W-4 làm gì
Bạn hoàn thành W-4 để chủ lao động của bạn sẽ khấu trừ đúng số thuế thu nhập từ tiền lương của bạn. Nếu bạn có một kế toán viên hoặc một người khai thuế khác, hãy xác nhận quyết định của bạn với họ trước khi bạn nộp đơn.
Cũng lưu ý rằng Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm (TCAJ), được ký vào tháng 12 năm 2017, đã loại bỏ miễn trừ cá nhân. Tùy thuộc vào các khoản khấu trừ mà bạn mong đợi, đây là lý do để xem lại số lượng phụ cấp bạn đã yêu cầu trong quá khứ trước khi bạn điền vào cùng một số trên các khoản phụ cấp Line 5.
Điền vào mẫu W-4 của bạn
Mẫu W-4 là gì?
Cách bạn điền vào mẫu IRS W-4, Giấy chứng nhận khấu trừ nhân viên, xác định số tiền thuế mà chủ nhân của bạn sẽ khấu trừ từ tiền lương của bạn. Chủ lao động của bạn gửi số tiền mà họ giữ lại từ tiền lương của bạn cho Dịch vụ Doanh thu Nội bộ (IRS), cùng với tên và số An sinh Xã hội (SSN) của bạn. Khoản khấu trừ của bạn được tính vào việc thanh toán hóa đơn thuế thu nhập hàng năm bạn tính khi bạn khai thuế vào tháng Tư. Đó là lý do tại sao mẫu W-4 yêu cầu xác định thông tin, chẳng hạn như tên, địa chỉ và số An sinh xã hội của bạn.
Mẫu W-4 có bảy phần để điền vào. Một vài dòng đầu tiên bao gồm tên, địa chỉ của người nộp thuế và số An sinh xã hội. Bảng tính phía trên biểu mẫu cho phép người nộp thuế ước tính số lượng phụ cấp cho việc khấu trừ thuế của họ. Tăng số lượng phụ cấp sẽ làm giảm số tiền bị giữ lại từ tiền lương của bạn. Mọi người có thể yêu cầu miễn thuế từ bất kỳ khoản tiền nào nếu họ không nợ thuế trong năm trước và dự kiến sẽ không có nghĩa vụ thuế trong năm tới.
Đây là cách hoàn thành biểu mẫu hoạt động.
Bước 1: Thông tin của bạn
Cung cấp tên và địa chỉ của bạn trong phần một. Dễ dàng.
Bước 2: SSN của bạn
Cung cấp số An sinh xã hội của bạn trong hộp hai. Chủ lao động của bạn cần thông tin này để khi gửi tiền mà họ đã giữ lại từ tiền lương của bạn cho IRS, khoản thanh toán được áp dụng cho hóa đơn thuế thu nhập hàng năm của bạn.
Bước 3: Tình trạng hôn nhân của bạn
Trong hộp ba, kiểm tra tùy chọn tương ứng với tình trạng hôn nhân của bạn, độc thân hoặc đã kết hôn. Nhưng chờ đã, có một hộp khác: đã kết hôn, nhưng giữ lại với tỷ lệ Đơn cao hơn. Bạn có nên chọn hộp này không? Có thể, nếu người phối ngẫu của bạn cũng làm việc và bạn lo lắng về việc không có đủ thuế khấu trừ.
Trước khi bạn quyết định, hãy xem Bảng tính hai người / nhiều công việc, đây là trang thứ tư mà chủ nhân của bạn nên đưa cho bạn với Mẫu W-4 hoặc bạn có thể tải xuống từ IRS. Ngoài ra còn có một lưu ý bên dưới các ô hướng dẫn bạn chọn hộp duy nhất trong nhà nếu bạn đã kết hôn nhưng đã ly thân hợp pháp hoặc nếu người phối ngẫu của bạn là người nước ngoài không cư trú.
Bước 4: Thay đổi tên
Hộp bốn có thể sẽ không áp dụng cho bạn trừ khi bạn mới kết hôn và đổi tên, nhưng bạn vẫn chưa nhận được thẻ An sinh xã hội cập nhật phản ánh việc thay đổi tên của bạn. Bạn phải gọi số 1-800-772-1213 để nhận thẻ An sinh xã hội thay thế với tên mới của bạn trên đó trước khi bạn có thể đưa W-4 cho chủ lao động của mình. Đó không phải là một thỏa thuận lớn nhưng hãy thực hiện nhanh chóng vì chủ lao động của bạn được yêu cầu khấu trừ thuế ở mức cao nhất có thể cho đến khi bạn nộp W-4.
Bước 5: Tổng phụ cấp
Dòng năm yêu cầu tổng số phụ cấp bạn đang yêu cầu. Để trả lời, bạn phải trả lời một vài câu hỏi.
Đầu tiên, hãy xem trang ba của gói W-4 mà bạn đang điền. Ở đó, bạn sẽ tìm thấy Bảng tính trợ cấp cá nhân. Mỗi khoản trợ cấp bạn yêu cầu sẽ giảm số tiền mà chủ lao động của bạn sẽ giữ lại từ tiền lương của bạn, nhưng bạn không thể chỉ chọn số lượng phụ cấp cao vì bạn cảm thấy như vậy.
Có bao nhiêu phụ cấp
Điền vào bảng tính này sẽ cho bạn biết có bao nhiêu khoản phụ cấp bạn được phép nhập vào dòng 5. Chúng ta hãy thực hiện từng bước.
A. Yêu cầu một khoản trợ cấp nếu không có ai khác yêu cầu bạn là người phụ thuộc, đó là trường hợp của hầu hết người lớn. Nhưng nếu, giả sử, bạn 16 tuổi và điền vào Mẫu W-4 cho công việc sau giờ học, hoặc bạn đang học đại học và điền vào mẫu đơn cho kỳ thực tập mùa hè của bạn, bố mẹ bạn có thể cho bạn là người phụ thuộc, và bạn không được phép đòi trợ cấp ở đây.
B. Bạn có thể yêu cầu một khoản trợ cấp nếu bạn kết hôn khai thuế chung.
C. Hoặc, bạn có thể yêu cầu một nếu bạn nộp đơn là chủ gia đình. Bạn có thể nghĩ, như tôi đã từng làm, rằng nếu bạn độc thân và độc lập, bạn là chủ gia đình. IRS sẽ cầu xin khác nhau. Nó coi chủ hộ là người chưa lập gia đình (ít nhất là tôi có phần đó đúng) và trả hơn 50% chi phí để giữ nhà cho anh ta và người phụ thuộc của anh ta hoặc cô ta hoặc người khác cá nhân (một lần nữa, Ấn phẩm 501 có tất cả các chi tiết). Đây là nhiều hơn một lời xin lỗi mà bạn đã mắc kẹt khi nuôi đứa trẻ đó bằng chính khoản trợ cấp của mình.
D. Bạn có thể yêu cầu một khoản trợ cấp thứ hai nếu bạn độc thân hoặc kết hôn nộp riêng và chỉ có một công việc; nếu bạn kết hôn khai thuế chung và chỉ có một công việc và vợ / chồng của bạn không làm việc; hoặc nếu tiền lương của bạn từ công việc thứ hai của bạn hoặc vợ / chồng (hoặc cả hai công việc thứ hai) là $ 1.500 trở xuống. Về cơ bản, nếu hộ gia đình của bạn chỉ có một nguồn thu nhập đáng kể (công việc mà bạn điền vào W-4 này), hãy yêu cầu trợ cấp cho dòng này.
E. Trên dòng này, bạn có thể yêu cầu trợ cấp cho mỗi đứa con đủ điều kiện của bạn, tùy thuộc vào thu nhập của bạn và số lượng con bạn có. Về cơ bản, tất cả những câu hỏi về trẻ em và người phụ thuộc đang cố gắng tính đến bất kỳ khoản tín dụng nào bạn có thể yêu cầu trong Mẫu 1040 sẽ giảm thuế thu nhập của bạn trong năm. Chủ lao động của bạn sẽ giữ lại ít hơn từ tiền lương của bạn nếu bất kỳ tình huống nào trong số này áp dụng cho bạn. Luật thuế mới đã tăng gấp đôi Tín dụng Thuế cho Trẻ em và loại bỏ một khoản giảm thuế được gọi là Tín dụng Thuế Trẻ em Bổ sung cho đến cuối năm 2025 (tuy nhiên, một số yếu tố đã được áp dụng cho tín dụng thuế trẻ em năm 2018). Nó cũng tăng số tiền mà cha mẹ có thể kiếm được và vẫn lấy tín dụng cho con cái họ. Các gia đình có thu nhập thấp nhận được nhiều hơn, nhưng bạn có thể kết hôn khai thuế chung và kiếm được tới 400.000 đô la và vẫn yêu cầu một cái gì đó (mức tối đa để nhận được tín dụng trong năm 2017 là $ 119.000).
F. Đây là nơi bạn nhập trợ cấp cho những người phụ thuộc khác mà bạn sẽ yêu cầu khai thuế. Về mặt kỹ thuật, định nghĩa IRS về người phụ thuộc khá phức tạp (xem IRS Publication 501 để biết chi tiết), nhưng câu trả lời ngắn gọn là đó là một đứa trẻ đủ tiêu chuẩn hoặc người thân đủ điều kiện sống với bạn và bạn hỗ trợ tài chính. Có những hạn chế thu nhập ở đây, quá. Các cá nhân có thu nhập từ 175.550 đô la trở lên hoặc những người kết hôn khai thuế chung kiếm được 339.000 đô la trở lên không cần phải nộp đơn.
G. Nếu bạn đang sử dụng một số tín dụng khác, chẳng hạn như tín dụng thu nhập kiếm được hoặc tín dụng thuế áp dụng, bạn có thể được hưởng các khoản phụ cấp bổ sung. Nhìn vào Bảng tính 1-6 trong Ấn phẩm IRS 505.
H. Cuối cùng, một câu hỏi dễ. Thêm tất cả các số từ các dòng trên và nhập tổng số ở đây.
Bên dưới dòng H, bạn sẽ biết rằng bạn có thể chưa thực sự hoàn thành với bảng tính. Thật là một người lập dị. Nó có các trang bổ sung nếu tình hình thuế của bạn phức tạp hơn vì bạn có nhiều hơn một công việc, vợ / chồng của bạn làm việc hoặc bạn ghi rõ các khoản khấu trừ vào tờ khai thuế của bạn thay vì khấu trừ tiêu chuẩn. Đi qua các bảng tính bổ sung này nằm ngoài phạm vi của bài viết này, nhưng Ấn phẩm IRS 505, "Thuế khấu trừ và thuế ước tính", cung cấp thêm thông tin. Máy tính giữ lại IRS có thể giúp bạn tiết kiệm thời gian.
Tuy nhiên, giả sử bạn không rơi vào một trong những tình huống phức tạp hơn này, hãy chuyển tổng số từ dòng H của bảng tính sang dòng 5 của Mẫu W-4, nơi bạn rời đi. Giữ các bảng tính cho hồ sơ của bạn. Đừng cho họ sử dụng lao động.
Bước 6: Phụ cấp bổ sung
Hãy nhớ rằng, chúng tôi đã trở lại Mẫu W-4 ngay bây giờ. IRS muốn biết nếu bạn muốn một khoản tiền bổ sung được khấu trừ từ tiền lương của bạn. "Dĩ nhiên là không. Bạn đã lấy đủ tiền của tôi rồi, bạn nghĩ đấy. Tuy nhiên, số lượng phụ cấp bạn yêu cầu trên dòng H có thể dẫn đến việc chủ nhân của bạn khấu trừ quá ít thuế trong suốt cả năm. Nếu họ giữ lại quá ít, bạn sẽ kết thúc với một hóa đơn thuế lớn và có thể phải trả tiền phạt và tiền lãi trong tháng Tư. Trong trường hợp đó, hãy báo cho chủ nhân của bạn giữ lại tiền thừa từ mỗi phiếu lương để điều đó không xảy ra.
Làm thế nào để bạn biết nếu điều này có thể xảy ra? Một nguyên nhân có thể là nếu bạn nhận được thu nhập đáng kể được báo cáo trong Biểu mẫu 1099, được sử dụng cho tiền lãi, cổ tức hoặc thu nhập tự kinh doanh thì không có thuế thu nhập được khấu trừ từ các nguồn thu nhập này. Bạn cũng có thể cần sử dụng nó nếu bạn vẫn còn làm việc, nhưng nhận được trợ cấp hưu trí từ một công việc trước đó. Và nếu người phối ngẫu của bạn là một nhân viên, nhưng bạn là một nhà thầu độc lập, bạn có thể có thêm tiền bị giữ lại từ tiền lương của họ để các khoản thanh toán thuế ước tính hàng quý của bạn không lớn. Quyết định này thậm chí có thể ra dòng tiền của gia đình bạn.
Bước 7: Miễn trừ giữ lại
Bạn có được miễn thuế hợp pháp vì bạn không có nghĩa vụ thuế cho năm trước và bạn dự kiến sẽ không có nghĩa vụ thuế cho năm hiện tại? Nếu vậy, hãy viết những người được miễn thuế vào hộp bảy. Lưu ý rằng các hướng dẫn không nói để viết miễn thuế nếu bạn nhận được tiền hoàn thuế vào năm ngoái. Điều đó không giống như không có nghĩa vụ thuế. Không có nghĩa vụ thuế nghe có vẻ tuyệt vời, nhưng điều đó có thể có nghĩa là bạn kiếm được ít hơn 15.000 đô la trong cả năm nếu bạn độc thân hoặc vợ chồng bạn kiếm được dưới 30.000 đô la nếu bạn kết hôn khai thuế chung. Điều đó không tuyệt vời trừ khi có người khác (như Bố hoặc Mẹ) đang vui vẻ hỗ trợ bạn.
Bước 8: Chứng thực sự thật
Hãy nhớ lại cách chúng tôi nói trước đây rằng bạn không thể yêu cầu nhiều khoản phụ cấp như bạn cảm thấy? Đây là lý do tại sao. Mẫu đơn nói rằng, Theo các hình phạt về tội khai man, tôi tuyên bố rằng tôi đã kiểm tra giấy chứng nhận này và, theo hiểu biết và niềm tin của tôi, đó là sự thật, chính xác và đầy đủ. Bạn phải ký tên của mình bên dưới tuyên bố đó nó nói, chữ ký của nhân viên. Hãy nhập ngày ở bên phải.
Cuối cùng, hãy làm theo các hướng dẫn khoảng hai phần ba đường xuống trang có trạng thái, riêng biệt ở đây và đưa Mẫu W-4 cho chủ nhân của bạn. Giữ phần trên cho hồ sơ của bạn."
Khi bạn cần một chiếc W-4 mới
Nói chung, chủ lao động của bạn sẽ không gửi mẫu W-4 tới IRS. Sau khi sử dụng nó để xác định khoản giữ lại của bạn, công ty sẽ nộp nó. Bạn có thể thay đổi khoản giữ lại của mình bất cứ lúc nào bằng cách gửi W-4 mới cho chủ lao động của bạn.
Các tình huống khi bạn có thể cần thay đổi W-4 của mình bao gồm, kết hôn hoặc ly dị, thêm một đứa con cho gia đình hoặc chọn một công việc thứ hai. Bạn cũng có thể muốn gửi W-4 mới nếu bạn phát hiện ra rằng bạn đã giữ lại quá nhiều hoặc quá ít trong năm trước khi bạn chuẩn bị khai thuế hàng năm và bạn hy vọng trường hợp của mình sẽ tương tự cho năm tính thuế hiện tại. Các thay đổi W-4 của bạn sẽ có hiệu lực trong vòng một đến ba kỳ thanh toán tiếp theo.
Ngoài ra, như đã lưu ý trước đó, hãy thảo luận về W-4 mới với người khai thuế của bạn và xem liệu bạn có nên thay đổi khoản khấu trừ của mình hay không vì luật pháp thuế mới ảnh hưởng đến tình hình cá nhân của bạn như thế nào.
Mẹo tiết kiệm tiền
Điểm mấu chốt
Điều quan trọng là phải hoàn thành biểu mẫu này một cách chính xác vì IRS yêu cầu mọi người phải trả thuế cho thu nhập của họ dần dần trong suốt cả năm. Nếu bạn có quá ít thuế bị khấu trừ, bạn có thể nợ một khoản tiền lớn đáng ngạc nhiên cho IRS vào tháng Tư, cộng với tiền lãi và tiền phạt cho việc nộp thuế của bạn trong năm.
Đồng thời, nếu bạn bị khấu trừ thuế quá nhiều, ngân sách hàng tháng của bạn sẽ chặt chẽ hơn mức cần thiết. Ngoài ra, bạn sẽ cho chính phủ vay một khoản lãi suất khi bạn có thể tiết kiệm hoặc đầu tư thêm tiền đó và kiếm được một khoản hoàn trả và bạn sẽ không nhận lại được các khoản thuế đã trả cho đến tháng Tư sau khi bạn khai thuế và được hoàn lại tiền. Vào thời điểm đó, tiền có thể cảm thấy như một cơn gió, và bạn có thể sử dụng nó một cách khôn ngoan hơn bạn sẽ có nếu nó đến dần dần với mỗi phiếu lương.
