Kế hoạch công bằng cá nhân (PEP) là gì?
Kế hoạch vốn cổ phần cá nhân (PEP) là một kế hoạch đầu tư được giới thiệu ở Anh, cho phép những người trên 18 tuổi đầu tư vào cổ phiếu của các công ty Anh. Nó được thực hiện thông qua một kế hoạch được phê duyệt, ủy thác đơn vị đủ điều kiện hoặc ủy thác đầu tư. Các nhà đầu tư nhận được cả thu nhập và lãi vốn miễn thuế.
Bị ngừng hoạt động vào năm 1999, các kế hoạch vốn chủ sở hữu cá nhân đã được thay thế bằng Tài khoản tiết kiệm cá nhân (ISA).
Khái niệm cơ bản về kế hoạch công bằng cá nhân
Kế hoạch vốn chủ sở hữu cá nhân được thiết kế để khuyến khích đầu tư của các cá nhân. Nhiều kế hoạch yêu cầu số tiền tối thiểu được đầu tư, chẳng hạn như 250 bảng hoặc 1.000 bảng, tùy thuộc vào loại kế hoạch và yêu cầu của người quản lý kế hoạch. Năm 1999, PEP đã bị ngừng sử dụng các tài khoản tiết kiệm cá nhân. Khi các kế hoạch vốn cổ phần tư nhân bị loại bỏ, tất cả các kế hoạch còn lại đã được chuyển đổi vào năm 2008 thành các tài khoản tiết kiệm riêng lẻ.
Trong số các ưu đãi được đưa ra cho công chúng để khuyến khích họ tham gia vào kế hoạch vốn cổ phần cá nhân là triển vọng tăng trưởng thu nhập và vốn với tốc độ cao hơn một số phương tiện đầu tư khác, chẳng hạn như nếu họ thiết lập một tài khoản tiền gửi với một xã hội xây dựng.
Thu nhập từ kế hoạch vốn chủ sở hữu cá nhân là miễn thuế, miễn là các quỹ đầu tư vẫn nằm trong kế hoạch. Cũng như các loại đầu tư vốn khác, giá trị của cổ phiếu được đầu tư thông qua kế hoạch vốn chủ sở hữu cá nhân có thể tăng hoặc giảm với biến động thị trường. Người ta tin rằng để thấy lợi tức đầu tư tốt nhất từ kế hoạch vốn cổ phần cá nhân, các quỹ nên được giữ nguyên cho đến năm năm, nếu không nói là mười năm. Do một số khoản phí quản lý và các khoản phí khác có thể đã được áp dụng, việc rút tiền sớm có thể đã phủ nhận lợi nhuận mà họ tích lũy được.
Chìa khóa chính
- Kế hoạch vốn chủ sở hữu cá nhân (PEP) là một sáng kiến có trụ sở tại Vương quốc Anh được thiết kế để khuyến khích đầu tư của các cá nhân. PEP cung cấp các ưu đãi thuế để thúc đẩy đầu tư cá nhân vào cổ phiếu. PEP đã bị ngừng năm 1999 và được thay thế bằng Tài khoản tiết kiệm cá nhân (ISA).
Giới hạn và quy định về kế hoạch công bằng cá nhân
Có giới hạn đóng góp hàng năm là 6.000 bảng cho các kế hoạch vốn tự có chung, tự chọn. Các kế hoạch vốn cổ phần cá nhân của một công ty có giới hạn 3.000 bảng đóng góp hàng năm. Theo PEP một công ty, chỉ có một công ty có thể được đầu tư vào mỗi năm tính thuế. Với các kế hoạch tự chọn chung, các cá nhân có nhiều lựa chọn cho các khoản đầu tư của mình như cổ phiếu, công ty đầu tư mở, trái phiếu doanh nghiệp và ủy thác đầu tư.
Các khoản đầu tư được thực hiện theo kế hoạch tự chọn được chỉ đạo bởi cá nhân, mặc dù người quản lý hoặc công ty vẫn cần thiết để tạo điều kiện thuận lợi cho kế hoạch, khiến chủ sở hữu kế hoạch chịu trách nhiệm quyết định nên áp dụng quỹ của họ vào đâu. PEP được quản lý, mặt khác, được giám sát bởi một người quản lý chuyên nghiệp, người đã kết hợp các danh mục đầu tư cho các quỹ. Các kế hoạch được thực hiện như vậy cho phép các cá nhân không có chuyên môn thị trường đầu tư thông qua PEP.
