Đạo luật chuyên gia thận trọng là gì?
Đạo luật Chuyên gia thận trọng là một biện pháp điều chỉnh có trong phần 404a1B của Đạo luật An ninh Thu nhập Nghỉ hưu của Nhân viên, hoặc ERISA, yêu cầu ủy thác của một kế hoạch nghỉ hưu đóng góp xác định để sử dụng sự chăm sóc, kỹ năng, sự thận trọng và siêng năng, và hành động theo cùng một cách rằng ai đó quen thuộc với những vấn đề như vậy sẽ hành động.
Chìa khóa chính
- Đạo luật Chuyên gia thận trọng yêu cầu các nhà tài trợ kế hoạch đóng góp được xác định hành động theo cách phù hợp với thực tiễn tốt nhất và tiêu chuẩn ủy thác. Đạo luật Chuyên gia thận trọng, áp dụng cho các kế hoạch nghỉ hưu như 401 (k), chứa ngôn ngữ mạnh hơn quy tắc của người thận trọng hướng dẫn đi trước nó. Trong Đạo luật, các nhà tài trợ kế hoạch phải thực hiện sự siêng năng, hành động cẩn thận, khéo léo và thận trọng và đưa ra các lựa chọn đầu tư phù hợp với thời gian của người tham gia, kỳ vọng hoàn trả và chấp nhận rủi ro.
Hiểu đạo luật chuyên gia thận trọng
Ngôn ngữ Đạo luật Chuyên gia thận trọng tạo ra một sự khác biệt quan trọng so với quy tắc người thận trọng trước đó ở chỗ nó giữ các ủy thác theo một tiêu chuẩn chặt chẽ hơn. Nó cũng được gọi là quy tắc chuyên gia thận trọng hoặc tiêu chuẩn chuyên gia thận trọng. Ngôn ngữ nói, quen thuộc với các vấn đề như vậy, đã được giải thích có nghĩa là chuyên gia. Người ủy thác là người chịu trách nhiệm về mặt pháp lý đối với tiền của người khác và là người được yêu cầu về mặt pháp lý để quản lý số tiền đó vì lợi ích tốt nhất của chủ sở hữu. Các thực tiễn tốt nhất của ủy thác bao gồm xác định chân trời thời gian của khách hàng, lợi nhuận mong muốn và khả năng chịu rủi ro, chọn các loại tài sản phù hợp với các nguyên tắc này, định kỳ xem xét hiệu suất đầu tư và định kỳ đánh giá lại các tiêu chuẩn ủy thác có được đáp ứng hay không.
Người ủy thác không được đơn giản hành động liên quan đến kế hoạch được bảo hiểm ERISA như bất kỳ người thận trọng nào sẽ làm. Họ phải tiếp cận nó như một chuyên gia thận trọng. Khi giao dịch với các khoản đầu tư, họ được đánh giá không phải là một người thận trọng, mà là một nhà quản lý đầu tư chuyên nghiệp thận trọng. Một người thận trọng có thể thực hiện một mức độ siêng năng trước khi đầu tư, một chuyên gia thận trọng có lẽ sẽ làm được nhiều hơn thế. Tiêu chuẩn người thận trọng là điểm khởi đầu cho các ủy ban ERISA vì tiêu chuẩn áp dụng cho họ nghiêm ngặt hơn đáng kể.
Lợi ích của một chuyên gia thận trọng
Khi kế hoạch 401k lần đầu tiên trở nên phổ biến, một số nhà tài trợ kế hoạch đã tham gia vào đại lý bảo hiểm đã xử lý bảo hiểm trách nhiệm của công ty hoặc một nhà môi giới đã được quản lý biết đến. Những người khác ký hợp đồng lớn công ty quỹ tương hỗ lớn. Nhưng việc lựa chọn những người nói chung như vậy thường sẽ không đáp ứng được trách nhiệm ủy thác để thuê các chuyên gia một cách thận trọng. Xử lý một kế hoạch 401k có thể là quá phức tạp đối với một người không có đào tạo, kiến thức và nguồn lực cần thiết, và các công ty vẫn sẽ có trách nhiệm ủy thác.
Thực tiễn tốt nhất sẽ là ký hợp đồng với một cố vấn ủy thác, người đảm nhận và thừa nhận trách nhiệm ủy thác và các quyết định tùy ý cho một chương trình 401k. Một cố vấn như vậy có thể tìm và loại bỏ các khoản phí và xung đột lợi ích tiềm ẩn và giảm bớt trách nhiệm ủy thác của nhà tài trợ kế hoạch 401k bằng cách giám sát kế hoạch, nhà cung cấp dịch vụ và các khoản đầu tư. Theo ERISA, thuê các chuyên gia thận trọng là một yêu cầu ủy thác khi cần có kiến thức hoặc dịch vụ theo kế hoạch.
