Tỷ lệ thay thế là gì?
Tỷ lệ thay thế là tỷ lệ phần trăm thu nhập trước khi nghỉ hưu của công nhân được chi trả bởi chương trình lương hưu khi nghỉ hưu. Trong các hệ thống hưu trí nơi người lao động nhận được các khoản thanh toán khác nhau do thu nhập khác nhau, tỷ lệ thay thế là một phép đo phổ biến có thể được sử dụng để xác định hiệu quả của hệ thống hưu trí. Trong một số trường hợp, người lao động có thể sử dụng tỷ lệ thay thế để ước tính thu nhập hưu trí của họ từ kế hoạch.
Hiểu giá thay thế
Tỷ lệ thay thế, còn được gọi là tỷ lệ thay thế thu nhập, đóng vai trò là thước đo tỷ lệ phần trăm thu nhập hiện tại của người lao động mà một kế hoạch hưu trí dựa trên lương hưu cụ thể có thể được dự kiến sẽ tạo ra. Ngoài các lựa chọn hưu trí dựa trên lương hưu của công ty, hầu hết người Mỹ sẽ trở thành đủ điều kiện cho hình thức thay thế thu nhập này khi đủ điều kiện nhận trợ cấp hưu trí An sinh xã hội.
Tỷ lệ thay thế thường được đề cập trong cuộc tranh luận về hệ thống An sinh xã hội Hoa Kỳ. Theo luật An sinh xã hội, tính đến năm 2015, tỷ lệ thay thế sẽ nhắm mục tiêu khoảng 60% cho người lao động trung bình. Lợi ích hàng năm từ thu nhập an sinh xã hội, tuy nhiên, được giới hạn. Vì một số công nhân có các kế hoạch hưu trí hoặc lợi ích vượt quá lợi ích An sinh xã hội, tỷ lệ thay thế này chỉ có thể là một phần của các quỹ có sẵn khi nghỉ hưu.
Nhu cầu thay thế thu nhập khác nhau từ cá nhân để cá nhân. Số tiền một người có thể cần có một phân tích về mức sống mà người đó muốn duy trì và sự hiểu biết về các chi phí cần thiết để duy trì tiêu chuẩn đó. Ví dụ: nếu hai nhân viên kiếm được mức lương hàng năm là 100.000 đô la, nhưng một người cần 45.000 đô la mỗi năm để duy trì mức sống mong muốn trong khi người kia yêu cầu 60.000 đô la, tỷ lệ thay thế cho những cá nhân đó sẽ lần lượt là 45% và 60%.
Chìa khóa chính
- Tỷ lệ thay thế đề cập đến tỷ lệ phần trăm thu nhập việc làm hàng năm của một cá nhân được thay thế bằng thu nhập hưu trí khi họ nghỉ hưu. Tỷ lệ thay thế thường thấp hơn 100% do các cá nhân lớn tuổi được cho là có ít chi phí sinh hoạt, như thế chấp hoặc trẻ em nâng cao. An ninh xã hội tại Hoa Kỳ cùng với lương hưu tư nhân và rút tiền từ các tài khoản hưu trí đủ điều kiện như kế hoạch 401 (k) đều góp phần vào tỷ lệ thay thế.
Tỷ lệ thay thế và lương hưu được hỗ trợ có tổ chức
Các kế hoạch hưu trí, còn được gọi là các kế hoạch lợi ích được xác định, cung cấp một lợi ích cụ thể cho nhân viên. Thông thường, các tính toán này dựa trên số năm mỗi nhân viên đã làm việc cho tổ chức, cho phép người lao động kiếm được một tỷ lệ tín dụng thay thế nhất định mỗi năm của dịch vụ. Khi nghỉ hưu, một nhân viên đủ điều kiện có thể nhận được các lợi ích được tính dựa trên tổng tỷ lệ thay thế kiếm được so với mức lương trung bình hàng năm nhận được trong một khoảng thời gian cụ thể.
Mặc dù các loại lương hưu này có thể được cung cấp bởi nhiều tổ chức khác nhau, nhưng chúng thường được thấy nhiều hơn trong khu vực công, chẳng hạn như nhân viên chính phủ, thay vì khu vực tư nhân.
