ĐỊNH NGH OFA CỦA SEC POS AM Filing
Một hồ sơ SEC POS AM là một hồ sơ được thực hiện bởi các công ty đã nộp đơn đăng ký với Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC). Một hồ sơ SEC POS AM là một sửa đổi sau hiệu lực đối với một tuyên bố đăng ký không có hiệu lực ngay lập tức khi nộp đơn.
BREAKING XUỐNG POS POS Nộp hồ sơ
SEC POS AM là một hồ sơ có sửa đổi sau hiệu quả để cung cấp thông tin bản cáo bạch cập nhật. Bản cáo bạch là một tài liệu pháp lý chính thức được yêu cầu và nộp cho SEC cung cấp chi tiết về một đề nghị đầu tư để bán cho công chúng. Bản cáo bạch sơ bộ là tài liệu cung cấp đầu tiên được cung cấp bởi một tổ chức bảo mật và bao gồm hầu hết các chi tiết của doanh nghiệp và giao dịch được đề cập.
Bản cáo bạch cuối cùng, bao gồm thông tin cơ bản bao gồm các chi tiết như số lượng cổ phiếu / chứng chỉ chính xác được phát hành và giá chào bán chính xác, được in sau khi thỏa thuận có hiệu lực. Trong trường hợp các quỹ tương hỗ, một bản cáo bạch quỹ chứa chi tiết về mục tiêu, chiến lược đầu tư, rủi ro, hiệu suất, chính sách phân phối, phí và chi phí, và quản lý quỹ.
Ủy ban Chứng khoán và Trao đổi Hoa Kỳ
Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC) là một cơ quan chính phủ liên bang độc lập chịu trách nhiệm bảo vệ các nhà đầu tư, duy trì hoạt động công bằng và trật tự của thị trường chứng khoán và tạo điều kiện cho việc hình thành vốn. Nó được tạo ra bởi Quốc hội vào năm 1934 với tư cách là cơ quan quản lý liên bang đầu tiên của thị trường chứng khoán. SEC thúc đẩy công khai đầy đủ, bảo vệ các nhà đầu tư chống lại các hành vi gian lận và thao túng trên thị trường và giám sát các hành động tiếp quản công ty ở Hoa Kỳ.
Chức năng chính của SEC là giám sát các tổ chức và cá nhân trên thị trường chứng khoán, bao gồm các sàn giao dịch chứng khoán, công ty môi giới, đại lý, cố vấn đầu tư và các quỹ đầu tư khác nhau.
Thông qua các quy tắc và quy định chứng khoán được thiết lập, SEC thúc đẩy tiết lộ và chia sẻ thông tin liên quan đến thị trường, giao dịch công bằng và bảo vệ chống gian lận. Nó cung cấp cho các nhà đầu tư quyền truy cập vào báo cáo đăng ký, báo cáo tài chính định kỳ và các hình thức chứng khoán khác thông qua cơ sở dữ liệu điện tử, thu thập, phân tích và truy xuất (EDGAR) toàn diện.
Hồ sơ SEC
Hồ sơ SEC là một báo cáo tài chính hoặc tài liệu chính thức khác nộp cho Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ. Các công ty đại chúng, một số người trong cuộc và đại lý môi giới nhất định được yêu cầu thực hiện hồ sơ SEC thường xuyên. Các nhà đầu tư và các chuyên gia tài chính dựa vào các hồ sơ này để biết thông tin về các công ty mà họ đang đánh giá cho mục đích đầu tư. Nhiều, nhưng không phải tất cả, hồ sơ của SEC có sẵn trực tuyến thông qua cơ sở dữ liệu EDGAR của SEC.
Các mẫu SEC được nộp phổ biến nhất là 10-K và 10-Q. Các hình thức này bao gồm bốn phần chính: phần kinh doanh, trang F, các yếu tố rủi ro và MD & A. Phần kinh doanh cung cấp một cái nhìn tổng quan về công ty. Các trang F chứa các báo cáo tài chính được kiểm toán hoặc xem xét bởi một kiểm toán viên độc lập. Các yếu tố rủi ro chứa một danh sách tất cả các rủi ro tiềm ẩn tồn tại cho công ty. MD & A chứa một tường thuật về kết quả tài chính của công ty. Tường thuật này cũng đi kèm với kỳ vọng của ban quản lý cho năm tới.
