ĐỊNH NGH ActA của Đạo luật Bảo mật Ngân hàng (BSA)
Còn được gọi là Đạo luật báo cáo giao dịch tiền tệ và ngoại tệ, Đạo luật bảo mật ngân hàng (BSA) là luật được tạo ra vào năm 1970 để ngăn chặn các tổ chức tài chính sử dụng làm công cụ của bọn tội phạm để che giấu hoặc rửa sạch các khoản lợi bất chính của họ. Luật yêu cầu các ngân hàng và tổ chức tài chính khác cung cấp tài liệu như báo cáo giao dịch tiền tệ cho cơ quan quản lý. Tài liệu này có thể được yêu cầu từ các ngân hàng bất cứ khi nào khách hàng của họ xử lý các giao dịch tiền mặt đáng ngờ liên quan đến khoản tiền vượt quá 10.000 đô la. Điều này cấp cho các cơ quan chức năng khả năng tái cấu trúc dễ dàng hơn bản chất của các giao dịch.
Đạo luật bảo mật ngân hàng XUỐNG XUỐNG (BSA)
BSA đã được đưa vào hành động để xác định rõ hơn khi rửa tiền được sử dụng để tiếp tục là một doanh nghiệp tội phạm, hỗ trợ khủng bố, che đậy trốn thuế hoặc ngụy trang các hoạt động bất hợp pháp khác. Luật pháp đã sớm được sử dụng để chống lại sự tài trợ của các tổ chức tội phạm nhưng sớm được sử dụng để giải quyết vấn đề tài trợ của các nhóm khủng bố.
Tội phạm và những kẻ lừa đảo sử dụng rửa tiền như một biện pháp để che giấu hành động bất hợp pháp của họ dưới màu sắc hợp pháp. Tiền mặt, thay vì theo dõi các giao dịch điện tử, có xu hướng là phương tiện ưa thích để mua hàng hóa và dịch vụ bất hợp pháp. Chiến thuật rửa tiền được sử dụng để ngụy trang những nguồn thu tiền mặt đó thành các giao dịch hợp pháp.
Cách thức áp dụng luật bảo mật ngân hàng
Luật pháp không yêu cầu mọi giao dịch vượt quá 10.000 đô la phải được ghi lại. Theo Sở Thuế vụ, có một quy tắc chung là bất kỳ người nào trong thương mại hoặc doanh nghiệp đều phải nộp Mẫu 8300 nếu doanh nghiệp của họ nhận được hơn 10.000 đô la tiền mặt từ một người mua. Đây có thể là kết quả của một giao dịch đơn lẻ hoặc hai hoặc nhiều giao dịch liên quan. Quy tắc có thể áp dụng cho một cá nhân, một công ty, công ty, đối tác, hiệp hội, ủy thác hoặc bất động sản. Mẫu 8300 phải được nộp vào ngày thứ 15 sau khi giao dịch tiền mặt diễn ra. Yêu cầu này được áp dụng nếu bất kỳ phần nào của giao dịch tiền mặt xảy ra ở Hoa Kỳ, tài sản hoặc lãnh thổ của Hoa Kỳ.
Pháp luật duy trì một danh sách các trường hợp ngoại lệ không yêu cầu sự xem xét kỹ lưỡng như vậy. Các cơ quan / cơ quan chính phủ và các công ty được liệt kê trên các sàn giao dịch lớn ở Bắc Mỹ là ví dụ về các bên được miễn trừ.
Mặc dù hành động này có thể hữu ích trong việc chống lại hoạt động tội phạm, BSA đã rút ra những lời chỉ trích vì có rất ít hướng dẫn xác định những gì được coi là đáng ngờ. Các cơ quan thực thi pháp luật cũng không cần phải có lệnh của tòa án để có quyền truy cập vào thông tin.
Văn phòng Tổng giám đốc tiền tệ thường xuyên kiểm tra các ngân hàng, hiệp hội tiết kiệm liên bang và các tổ chức khác để tuân thủ BSA.
