Mục lục
- Hình phạt rút tiền truyền thống IRA
- Hình phạt rút tiền của IR IRA
- Cách thức phân phối đủ tiêu chuẩn
- Ý nghĩa về thuế đối với Roth IRAs
- Điểm mấu chốt
Hầu hết các chuyên gia tài chính sẽ đồng ý rằng hiếm khi, nếu có, nên rút tiền sớm từ IRA truyền thống hoặc Roth IRA. Điều này một phần là do chi phí phạt cao có thể khiến chủ tài khoản rút tiền sớm (chưa kể mất tiền trong nhiều năm thu nhập tiềm năng).
Phân phối sớm từ IRA (nghĩa là, những người được thực hiện trước 59 tuổi) thường phải chịu mức phạt thuế 10%, ngoài ra bạn cũng có thể nợ thuế thu nhập đối với nó. IRS áp dụng hình phạt để can ngăn người sở hữu IRA sử dụng tiền tiết kiệm của họ trước khi nghỉ hưu. Nhưng hình phạt chỉ áp dụng nếu bạn rút tiền chịu thuế.
Chìa khóa chính
- Bạn có thể rút các khoản đóng góp của Roth IRA bất cứ lúc nào mà không phải chịu thuế hay phạt. Nếu bạn rút thu nhập từ Roth IRA, bạn có thể nợ thuế thu nhập và phạt 10%. Nếu bạn rút tiền sớm từ IRA truyền thống cho dù đó là khoản đóng góp của bạn hoặc thu nhập, nó có thể kích hoạt thuế thu nhập và phạt 10%. Một số khoản rút tiền sớm được miễn thuế và không bị phạt.
Hình phạt rút tiền truyền thống IRA
Để tính tiền phạt khi rút tiền sớm, chỉ cần nhân số tiền phân phối chịu thuế với 10%. Chẳng hạn, việc phân phối sớm 10.000 đô la sẽ bị phạt thuế 1.000 đô la và sẽ được coi là (và bị đánh thuế) dưới dạng thu nhập bổ sung.
Phân phối sớm từ IRA truyền thống có nhiều khả năng phải chịu hình phạt nặng. Đóng góp cho loại tài khoản này được thực hiện với đô la trước thuế. Đóng góp của bạn được trừ vào thu nhập chịu thuế trong năm, giảm hiệu quả số thuế thu nhập bạn sẽ nợ.
Bạn được giảm thuế trước khi đóng góp vào IRA truyền thống, nhưng bạn sẽ trả thuế cho khoản tiền rút của mình khi nghỉ hưu.
Tuy nhiên, IRS cuối cùng thu thuế đối với tất cả thu nhập, vì vậy thuế thu nhập được đánh giá trên các quỹ IRA truyền thống của bạn khi bạn rút chúng. Nói chung, điều này có nghĩa là toàn bộ số dư tài khoản IRA truyền thống của bạn bao gồm thu nhập chịu thuế.
Do đó, nếu bạn rút tiền trước 59 tuổi, mức phạt thuế 10% có thể áp dụng cho toàn bộ số tiền phân phối. Sau khi tính toán tác động của thuế thu nhập và hình phạt, việc phân phối sớm từ IRA truyền thống hiếm khi là việc sử dụng vốn hiệu quả.
Hình phạt rút tiền của IR IRA
Đóng góp cho Roth IRAs được thực hiện bằng đô la sau thuế. Điều đó có nghĩa là bạn phải trả thuế thu nhập cho những đóng góp của bạn trong năm bạn thực hiện chúng. Do đó, việc rút các khoản đóng góp của Roth không phải chịu thuế thu nhập, vì đây sẽ là thuế kép.
Không có lợi ích thuế trước cho các khoản đóng góp của Roth IRA, nhưng thu nhập tăng miễn thuế và rút tiền khi nghỉ hưu cũng được miễn thuế.
Ưu
-
Bạn luôn có thể rút các khoản đóng góp của Roth IRA miễn thuế và miễn phạt.
-
Bạn có thể tránh được thuế và tiền phạt khi rút tiền sớm trong một số tình huống.
Nhược điểm
-
Hầu hết rút tiền sớm kích hoạt thuế và phạt 10%.
-
Bạn không thể "trả lại" tiền cho IRA của mình sau khi bạn lấy nó ra.
Bây giờ, nếu bạn rút một khoản tiền trên mức đó nếu bạn bắt đầu nhúng vào thu nhập của tài khoản thì số tiền đó thường được coi là thu nhập chịu thuế. Nó cũng có thể phải chịu hình phạt phân phối sớm 10% và tiền sẽ được coi là thu nhập.
Cách thức phân phối đủ tiêu chuẩn
Các bản phân phối đủ tiêu chuẩn từ một IR IR được miễn thuế và miễn thuế. IRS coi phân phối là đủ điều kiện nếu có ít nhất năm năm kể từ lần đầu tiên bạn đóng góp cho Roth IRA và việc rút tiền như sau:
- Được tạo khi bạn ở độ tuổi 59½ trở lên. Được thực hiện vì bạn bị khuyết tật vĩnh viễn. Được người thụ hưởng hoặc bất động sản của bạn sau khi bạn qua đời. Được sử dụng để mua, xây dựng hoặc xây dựng lại một ngôi nhà đáp ứng ngoại lệ người mua nhà lần đầu. hướng tới sự ra đời của một đứa trẻ mới hoặc nhận con nuôi, trong năm đầu tiên. Điều này có thể được hoàn trả.
Phân phối không đủ điều kiện là bất kỳ khoản rút tiền nào không đáp ứng các nguyên tắc này. Đối với những lần rút tiền này, bạn sẽ nợ thuế theo thuế suất thuế thu nhập thông thường của bạn (hãy nhớ rằng, nó chỉ áp dụng cho thu nhập) và phạt 10%.
Tuy nhiên, một số trường hợp ngoại lệ áp dụng. Bạn có thể thoát khỏi hình phạt (nhưng không phải là thuế) nếu bạn thực hiện phân phối cho các mục sau:
- Một loạt các phân phối đáng kể bằng nhau. Chi phí y tế chưa được thanh toán vượt quá 10% tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của bạn. Bảo hiểm y tế sau khi mất việc. Một khoản tiền IRS.
Ý nghĩa về thuế đối với Roth IRAs
Tuy nhiên, vẫn còn một lỗ hổng khác cho thu nhập từ đóng góp của Roth. Nếu bạn đóng góp và sau đó rút trong cùng một năm tính thuế, thì khoản đóng góp đó được xử lý như thể nó chưa bao giờ được thực hiện.
Ví dụ: nếu bạn đóng góp 5.000 đô la trong năm hiện tại và những khoản tiền đó tạo ra thu nhập 500 đô la, bạn có thể rút toàn bộ số tiền miễn thuế 5.500 đô la, miễn là việc phân phối được thực hiện trước ngày nộp thuế của bạn. Tuy nhiên, bạn sẽ phải báo cáo các khoản thu nhập đó là thu nhập đầu tư.
Điểm mấu chốt
Tất nhiên, quyết định rút tiền sớm không bao giờ được xem nhẹ. Bạn có thể bỏ lỡ nhiều năm tăng trưởng và thu nhập tiềm năng, điều này có thể có tác động bất lợi đến trứng yến của bạn.
Rất hiếm khi nên đột kích các tài khoản hưu trí. Nhưng nhiều nhà môi giới tốt nhất cho IRA có thêm thông tin về cách tránh các hình phạt này nếu bạn phải truy cập vào tiền của mình trước khi nghỉ hưu.
