Mục lục
- SEP IRAs hoạt động như thế nào
- Ví dụ về IRA SEP
- IRP SIMPLE hoạt động như thế nào
- Ví dụ IRA SIMPLE
Mặc dù một Nhân viên Hưu trí Đơn giản hóa (SEP, hoặc SEP IRA) và SIMPLE IRA có những điểm tương đồng, nhưng sự khác biệt khác biệt khiến chúng khác biệt với nhau.
Cả hai đều là các chương trình do nhà tuyển dụng tài trợ, cung cấp cho nhân viên một cách được ưu đãi về thuế để tiết kiệm cho nghỉ hưu. Đóng góp tăng thuế hoãn lại cho đến khi họ được rút tiền hưu trí. Như tên của chúng ngụ ý, mỗi cái được thiết kế để dễ dàng thiết lập và tiết kiệm chi phí, đặc biệt khi so sánh với kế hoạch 401 (k). Không có tùy chọn yêu cầu báo cáo IRS hàng năm.
Chúng ta hãy xem làm thế nào mỗi hoạt động và chúng khác nhau như thế nào.
Chìa khóa chính
- SEP và SIMPLE IRA được thiết kế để giúp nhà tuyển dụng dễ dàng thiết lập kế hoạch nghỉ hưu được ưu đãi thuế cho nhân viên. Chỉ có chủ lao động mới có thể đóng góp cho SEP IRA. Các doanh nghiệp có ít hơn 100 nhân viên có thể thiết lập IRP SIMPLE thiết lập IRA SEP.
SEP IRAs hoạt động như thế nào
SEP IRA cho phép người sử dụng lao động một phương pháp đơn giản để đóng góp cho nhân viên và nghỉ hưu của chính họ. Chỉ những người sử dụng lao động, bao gồm cả những người tự làm việc, mới có thể đóng góp cho IRP SEP.
SEP IRA cho phép người sử dụng lao động điều chỉnh số tiền đóng góp, tùy thuộc vào dòng tiền của công ty, làm cho nó trở thành một lựa chọn thông minh cho các doanh nghiệp có mùa biến động của dòng thu nhập tốt và xấu.
SEP IRA linh hoạt hơn IRP SIMPLE đối với các khoản đóng góp hàng năm.
Vào năm 2020, người sử dụng lao động có thể đóng góp tới 57.000 đô la hoặc 25% tiền bồi thường của nhân viên hoặc (tăng từ 56.000 đô la vào năm 2019), tùy theo mức nào ít hơn.
Ví dụ về IRA SEP
Joe làm việc tại Taylor's Body Shop, một công ty cung cấp IRP SEP. Taylor's Body Shop có thể đóng góp lớn hay nhỏ cho quỹ hưu trí của Joe tùy thuộc vào tình trạng tài chính hiện tại của nó. Mọi nhân viên đều nhận được tỷ lệ đóng góp như nhau. Joe không thể đầu tư thu nhập của mình vào SEP.
IRP SIMPLE hoạt động như thế nào
IRA SIMPLE giúp các doanh nghiệp nhỏ tạo tài khoản hưu trí hợp lý cho nhân viên và chính họ. SIMPLE là viết tắt của "Kế hoạch phù hợp ưu đãi tiết kiệm cho nhân viên." Chỉ các doanh nghiệp có ít hơn 100 nhân viên có thể thiết lập một.
IRA SIMPLE có hai công thức đóng góp có thể được sử dụng. Chủ nhân có thể:
- Kết hợp tối đa 3% khoản đóng góp hàng năm của nhân viên, hoặc thiết lập mức đóng góp 2% không tự chọn của tiền lương của mỗi nhân viên mà không yêu cầu đóng góp của nhân viên.
Năm 2020, giới hạn đóng góp cho nhân viên là $ 13, 5 (tăng từ $ 13.000 vào năm 2019). Nhân viên từ 50 tuổi trở lên có thể đóng góp thêm lên tới 3.000 đô la.
Ví dụ IRA SIMPLE
Mary làm việc tại Micro Tech, một doanh nghiệp nhỏ cung cấp SIMPLE IRA cho nhân viên của mình. Micro Tech phù hợp với 3% đóng góp hàng năm của Mary. Năm nay cô không đóng góp cho quỹ hưu trí của mình, do đó Micro Tech đã không đóng góp cho SIMPLE IRA của cô.
Janet làm việc cho Đầu tư LoveScope. Công ty tham gia vào IRP SIMPLE và đóng góp 2% không tự chọn cho SIMPLE IRA của Janet hàng năm. Janet đã không đóng góp bất kỳ khoản tiền lương 24.000 đô la nào của mình, nhưng LoveScope Investing vẫn phải đầu tư 480 đô la vào SIMPLE IRA của mình.
