Mục lục
- Một bồi dưỡng của IR IR
- Đóng góp của IR IR
- Lấy phân phối của Roth IRA
- Để lại quyền thừa kế của Roth IRA
- Điểm mấu chốt
Trong những năm gần đây, Roth IRA đã tăng vọt về mức độ phổ biến với người Mỹ đang tìm cách cất tiền để nghỉ hưu. Năm 2016, khoảng một phần ba trong số 42, 6 triệu chủ sở hữu Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRA) tại Hoa Kỳ đã tổ chức phiên bản Roth. Vào năm 2019, hơn một nửa trong số họ đã làm, theo dữ liệu từ Viện Công ty Đầu tư.
Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm (TCJA), được thông qua vào cuối năm 2017, cũng cung cấp một sự thúc đẩy cho Roths: Mức thuế thu nhập mà hành động hạ thấp được thiết lập để trở lại mức cao hơn vào năm 2026. Vì Roth IRAs yêu cầu bạn phải trả thuế cho các khoản đóng góp lên phía trước nhưng không đi xuống đường phân phối, chúng hoạt động tốt cho những người mong đợi ở trong một khung thuế cao hơn một khi họ nghỉ hưu. Vì vậy, luật mới phù hợp với lợi thế cơ bản của Roth.
Roth IRAs cung cấp một số lợi thế độc đáo khác cho người tiết kiệm về thuế, phân phối và khả năng truyền lại sự giàu có cho thế hệ tiếp theo.
Chìa khóa chính
- Bạn có thể tiếp tục đóng góp cho Roth IRA sau khi nghỉ hưu, miễn là bạn có một số thu nhập kiếm được. Khi bạn bước sang tuổi 59, bạn có thể bắt đầu rút tiền miễn thuế cho cả hai khoản đóng góp và thu nhập từ Roth IRA của bạn nếu bạn đã có tài khoản ít nhất năm năm. Giống như IRA truyền thống, bạn không bao giờ phải nhận phân phối từ Roth IRA và có thể để lại toàn bộ tài khoản cho những người thừa kế của bạn.
Một bồi dưỡng của IR IR
Hãy bắt đầu với một vài điều cơ bản của Roth IRA.
Mặc dù Roth IRA có nhiều điểm tương đồng với IRA truyền thống, nhưng có một vài điểm khác biệt chính giữa hai tài khoản hưu trí.
Không giống như IRA truyền thống, các khoản đóng góp của bạn cho Roth IRA không được khấu trừ thuế trước. Bạn trả các khoản đóng góp của bạn từ thu nhập sau thuế hiện tại của bạn. Mặt khác, bạn có thể rút tiền đóng góp của mình bất cứ lúc nào mà không bị phạt.
Khi bạn bắt đầu nhận các bản phân phối đủ điều kiện từ Roth IRA, bạn sẽ không bị đánh thuế vào thu nhập mà các khoản đóng góp của bạn đã thực hiện trong nhiều năm. Một IR IR tích lũy thu nhập trên cơ sở hoãn thuế và những khoản thu nhập đó sẽ được miễn thuế.
Cũng không giống như IRA truyền thống, không có giới hạn độ tuổi để thực hiện các khoản đóng góp của Roth IRA, miễn là bạn đã kiếm được thu nhập. Cuối cùng, Roth IRAs không yêu cầu phân phối tối thiểu (RMD) trong suốt cuộc đời của bạn.
Tài khoản Roth IRA đặc biệt phổ biến với giới trẻ Mỹ. Theo ICI, hơn ba trong số 10 nhà đầu tư của Roth IRA dưới 40 tuổi. Gần một phần tư các khoản đóng góp của Roth IRA được thực hiện bởi các nhà đầu tư trong độ tuổi từ 25 đến 34, so với chỉ 7, 5% tiền gửi IRA truyền thống.
Đóng góp của IR IR
Như đã đề cập, bất kể bạn bao nhiêu tuổi, bạn vẫn có thể tiếp tục đóng góp cho Roth IRA của mình miễn là bạn có thu nhập, cho dù bạn nhận được tiền lương làm nhân viên hay 1099 thu nhập cho công việc hợp đồng. Điều này không giống như IRA truyền thống, không cho phép đóng góp một khi bạn đạt 70½, ngay cả khi bạn đã kiếm được thu nhập.
Quy định này làm cho Roth IRAs trở nên lý tưởng cho những người nghỉ hưu, những người tiếp tục làm việc vài ngày một tuần tại công ty cũ, hoặc những người về hưu luôn tiếp tục làm công việc tư vấn hoặc làm việc tự do.
Giới hạn đóng góp
Khoản đóng góp tối đa của Roth cho năm 2019 là 6.000 đô la, cộng với 1.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên vào cuối năm. Đây là cái gọi là đóng góp bắt kịp. Trong năm tính thuế 2020, các con số tăng lên tới 6.500 đô la cộng với giới hạn bắt kịp 1.500 đô la.
Đóng góp phải được thực hiện theo thời hạn nộp thuế của năm sau, bao gồm mọi phần mở rộng. Ví dụ: bạn có thể đóng góp cho IRA 2019 của mình cho đến ngày 15 tháng 4 năm 2020 hoặc sau đó nếu bạn nộp đơn xin gia hạn.
Giới hạn thu nhập
Roth IRAs có giới hạn thu nhập ảnh hưởng đến việc bạn có thể đóng góp bao nhiêu. Ví dụ, đối với năm tính thuế 2019, ví dụ, những người quay phim đơn lẻ phải có thu nhập gộp đã điều chỉnh (MAGI) dưới 122.000 đô la để đủ điều kiện đóng góp đầy đủ. Từ $ 122, 000 đến $ 137, 000 họ có thể đóng góp một phần. Đối với năm tính thuế 2020, các số liệu được điều chỉnh: Người độc thân có MAGI dưới $ 124.000 có thể đóng góp đầy đủ. Từ $ 124.000 đến $ 139.000 họ có thể đóng góp một phần.
Bạn không thể trả tiền vào Roth IRA nếu bạn không kiếm được thu nhập. Nhưng người phối ngẫu của bạn, nếu bạn có một người, có thể thành lập và tài trợ cho một IR IR thay mặt bạn nếu người phối ngẫu vẫn kiếm được thu nhập. Vì IRA không thể được giữ như một tài khoản chung, nên vợ chồng Roth IRA phải đứng tên bạn ngay cả khi vợ / chồng của bạn đóng góp.
Nếu người phối ngẫu của bạn đã kiếm được thu nhập và bạn thì không, người phối ngẫu có thể tài trợ cho IR IR của bạn cho bạn.
Lấy phân phối của Roth IRA
Bạn có thể rút các khoản đóng góp từ Roth IRA của mình bất cứ lúc nào và vì bất kỳ lý do gì mà không có thuế hay hình phạt. Tuy nhiên, bạn không thể rút các khoản thu nhập trong Roth IRA của mình cho đến khi bạn ít nhất 59½ và tài khoản đã được mở trong năm năm hoặc lâu hơn.
Tuy nhiên, có một số ngoại lệ đối với các loại thuế và hình phạt. Trong một số trường hợp nhất định, bạn được phép thực hiện rút tiền miễn thuế và không bị phạt (còn gọi là phân phối đủ điều kiện) từ thu nhập của Roth IRA trước khi bạn quay 59½.
Ví dụ: nếu bạn sử dụng tiền để mua, xây dựng hoặc xây dựng lại ngôi nhà đầu tiên cho bản thân hoặc thành viên gia đình, nó sẽ được coi là một bản phân phối đủ điều kiện. Điều này được giới hạn ở mức 10.000 đô la mỗi đời. Bạn cũng có thể nhận các bản phân phối đủ điều kiện chi phí giáo dục đại học hoặc nếu bạn bị vô hiệu hóa.
Mặt khác, nếu bạn có một phân phối không đủ điều kiện không đáp ứng các yêu cầu này, bạn sẽ phải giảm thuế thu nhập và phạt phân phối sớm 10%. Nguồn phân phối không đủ điều kiện xác định việc xử lý thuế áp dụng.
Để lại quyền thừa kế của Roth IRA
Bởi vì không có phân phối tối thiểu bắt buộc với Roth IRA trong suốt cuộc đời của bạn, nếu bạn không cần tiền cho chi phí sinh hoạt, bạn có thể để lại tất cả cho những người thừa kế của mình.
Vì bạn đã trả trước các khoản thuế cho Roth IRA, nên những người thụ hưởng của bạn sẽ không bị ảnh hưởng bởi hóa đơn thuế khi họ nhận được thu nhập từ tài khoản. Điều này cho phép bạn để lại một dòng thu nhập miễn thuế cho con, cháu hoặc những người thừa kế khác.
Mặc dù những người thừa kế không phải là vợ hoặc chồng phải có các phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) đối với các IR IR được thừa kế, họ sẽ không bị đánh thuế khi rút tiền miễn là tuân thủ các quy tắc của RMD. Một lần nữa, điều này khác với IRA truyền thống, nơi các RMD phải chịu thuế cho người thụ hưởng, giống như họ dành cho chủ sở hữu ban đầu.
Điểm mấu chốt
Không có câu hỏi rằng một IR IR cung cấp một số lợi ích có giá trị sau khi nghỉ hưu. Bạn không chỉ có thể rút tiền miễn thuế từ một người mà còn có thể linh hoạt tối đa về thời gian và số tiền bạn rút.
Điều này có nghĩa là bạn có thể để lại một gói miễn thuế tuyệt vời cho những người thừa kế của mình hoặc phân phối lảo đảo tùy thuộc vào mức thu nhập bạn nhận được từ các nguồn khác như An sinh xã hội, công việc hoặc các khoản đầu tư khác.
Roth IRAs có thể được mở tại hầu hết các công ty môi giới, nhưng một số cung cấp quyền truy cập và tùy chọn tốt hơn so với những người khác. Nếu bạn đang mua sắm xung quanh, hãy xem danh sách các nhà môi giới tốt nhất cho IRA và cho IR IR của Investopedia.
