Một nghỉ hưu cá nhân là gì?
Một niên kim hưu trí cá nhân là một phương tiện đầu tư tương tự như một tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) được bán bởi các công ty bảo hiểm.
Chìa khóa chính
- Một niên kim hưu trí cá nhân là một hợp đồng bảo hiểm hoạt động giống như một tài khoản hưu trí cá nhân, hoặc IRA. Các niên kim hưu trí cá nhân chỉ đầu tư vào các niên kim cố định hoặc thay đổi, trong khi IRAs cung cấp một loạt các khoản đầu tư. và phiên bản Roth. Tùy thuộc vào loại, chủ sở hữu có thể khấu trừ thuế trả trước hoặc nhận thu nhập miễn thuế sau này.
Cách thức nghỉ hưu hàng năm của một cá nhân
Giống như các loại niên kim khác, một niên kim hưu trí cá nhân là một hợp đồng giữa một cá nhân và một công ty bảo hiểm. Cá nhân đóng góp một khoản tiền đã thỏa thuận và công ty bảo hiểm hứa sẽ trả lại tiền, với lãi suất, vào một ngày nào đó trong tương lai, dưới dạng một khoản tiền hoặc là một loạt các khoản thanh toán thông thường. Các cá nhân thường mua niên kim để bổ sung thu nhập hưu trí khác của họ, chẳng hạn như An sinh xã hội.
Niên kim hưu trí cá nhân có thể có hình thức một niên kim cố định hoặc một niên kim thay đổi. Các niên kim cố định trả một mức lãi suất đã đặt, trong khi các niên kim thay đổi dựa trên lợi nhuận của họ dựa trên danh mục đầu tư của các quỹ tương hỗ được lựa chọn bởi chủ sở hữu niên kim. Trong giai đoạn được gọi là giai đoạn tích lũy, tiền trong tài khoản niên kim tăng chậm thuế.
Các niên kim hưu trí cá nhân được mua trong IRA có cùng giới hạn đóng góp, các điều khoản bắt kịp và các lợi thế về thuế cơ bản như IRA. Đối với năm 2020, giới hạn đóng góp hàng năm là 6.000 đô la cho những người dưới 50 tuổi. Những người từ 50 tuổi trở lên đủ điều kiện để đóng góp thêm 1.000 đô la bắt kịp, với tổng số 7.000 đô la.
Cũng giống như IRA, niên kim hưu trí cá nhân có sẵn trong cả hai phiên bản truyền thống và Roth. Với phiên bản truyền thống, các khoản đóng góp của chủ sở hữu thường được khấu trừ thuế cho năm mà họ được thực hiện, nhưng việc rút tiền sẽ bị đánh thuế sau đó. Phiên bản Roth không cung cấp khoản khấu trừ thuế trả trước nhưng việc rút tiền sau này có thể được miễn thuế.
Khi chủ sở hữu niên kim bắt đầu nhận thu nhập thường xuyên từ tài khoản, được gọi là giai đoạn thanh toán, tiền đó sẽ bị đánh thuế như thu nhập thông thường, trong trường hợp là một niên kim hưu trí truyền thống, hoặc không bị đánh thuế, trong trường hợp của một Roth. Đây cũng là cách truyền thống và IR IRA hoạt động.
Một số quy tắc cụ thể áp dụng cho các niên kim hưu trí cá nhân. Niên kim phải được phát hành dưới tên của chủ sở hữu và chỉ chủ sở hữu niên kim hoặc người thụ hưởng còn sống của họ mới đủ điều kiện nhận lợi ích từ hợp đồng. Toàn bộ lợi ích của chủ sở hữu trong niên kim phải được trao đầy đủ và chủ sở hữu không được phép chuyển bất kỳ số dư nào cho người khác (mặc dù họ có thể đặt tên cho người thụ hưởng sau khi họ chết). Phí bảo hiểm của niên kim phải linh hoạt, vì vậy chủ sở hữu có thể thay đổi số tiền thanh toán nếu thu nhập của họ thay đổi.
Niên kim hưu trí cá nhân bị hạn chế trong lựa chọn đầu tư của họ hơn IRA, có thể đầu tư vào nhiều loại chứng khoán khác nhau.
Hưu trí cá nhân hàng năm so với tài khoản hưu trí cá nhân
Sự khác biệt lớn nhất giữa niên kim hưu trí cá nhân và IRA là các loại đầu tư mà họ nắm giữ. Niên kim hưu trí cá nhân chỉ giới hạn ở các niên kim cố định và thay đổi. IRAs có thể nắm giữ một loạt các khoản đầu tư, bao gồm cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ và bất động sản.
Annuuity cũng được biết đến với mức phí thường cao, vì vậy IRA có thể là một cách kinh tế hơn để đầu tư cho nghỉ hưu.
