Tỷ lệ tạo vốn nội bộ (ICGR) là gì?
Tỷ lệ tạo vốn nội bộ (ICGR) là tỷ lệ toán học có thể định lượng, mô tả mức độ nhanh chóng mà một ngân hàng có thể tạo ra. Tỷ lệ tạo vốn nội bộ được tính bằng cách chia thu nhập giữ lại của ngân hàng cho số dư trung bình của vốn chủ sở hữu kết hợp của tất cả các cổ đông trong một kỳ kế toán nhất định. Thu nhập giữ lại của ngân hàng được tìm thấy bằng cách trừ đi cổ tức được trả từ thu nhập ròng bằng cách sử dụng báo cáo thu nhập, trong khi giá trị của vốn chủ sở hữu có thể được tìm thấy trên bảng cân đối.
ICGR cao hơn làm tăng lợi nhuận của ngân hàng và chỉ ra rằng ngân hàng có thêm vốn để thực hiện các khoản vay mới.
Công thức cho tỷ lệ tạo vốn nội bộ (ICGR) là
Hay nói, là một tài tài của, qua, qua, qua một tài khác, qua giữ, qua một tài khác ICGR = Vốn chủ sở hữu kết hợp trung bình Thu nhập được giữ lại
Tỷ lệ tạo vốn nội bộ (ICGR) cho bạn biết điều gì?
Tỷ lệ tạo vốn nội bộ càng cao, ngân hàng càng có khả năng sản xuất vốn để cho vay đối với những người vay mà sau đó tạo ra thu nhập lãi mới cho ngân hàng. Tỷ lệ tạo vốn nội bộ được cải thiện với khả năng sinh lời chung của ngân hàng và cũng bị ảnh hưởng bởi giá cổ phiếu do giá cổ phiếu có liên quan đến giá trị vốn chủ sở hữu trung bình.
Một cách khác để tính tỷ lệ tạo vốn nội bộ là lấy tỷ lệ cày và nhân với tỷ suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu (ROE). Tỷ lệ cày là số tiền còn lại sau khi cổ tức đã được trả từ thu nhập giữ lại.
Một cách khác để nghĩ về ICGR là nó nói với một ngân hàng chỉ dựa vào vốn được tạo ra trong nội bộ, họ có thể mở rộng tài sản của mình thêm một khoản nhất định trong khi vẫn duy trì tỷ lệ vốn. Trong trường hợp này, phép tính có thể được sửa đổi thành:
Hay nói, là một tài tài của, qua, qua, qua một tài khác, qua giữ, qua một tài khác ICGR = Tỷ lệ hoàn vốn trên vốn chủ sở hữu ∗ (tỷ lệ chi trả cổ tức 1)
Ví dụ về Cách sử dụng Tỷ lệ tạo vốn nội bộ (ICGR)
Như một ví dụ giả thuyết, nếu tỷ lệ cày lại cho một công ty được xác định là 0, 80 và tỷ lệ hoàn vốn của nó là 17%, tỷ lệ tạo vốn nội bộ là 13, 6%. Do đó, công ty đã tăng 13, 6% vốn nội bộ:
Hay nói, là một tài tài của, qua, qua, qua một tài khác, qua giữ, qua một tài khác ICGR = 0, 17 0, 80 = 0, 136
Ngoài ra, chúng ta có thể bắt đầu với thu nhập giữ lại cho một công ty trị giá 650.000 đô la và tìm thấy từ bảng cân đối kế toán mà vốn chủ sở hữu trung bình trong giai đoạn này được định giá là 4, 78 triệu đô la. Do đó, tỷ lệ tạo vốn nội bộ sẽ là $ 650, 000 / $ 4, 780, 000 = 0, 136, hoặc 13, 6%. Dù bằng cách nào, hai phương pháp tính toán ICGR của công ty đều cho kết quả như nhau.
