Câu trả lời cho câu hỏi liệu lãi suất của dòng tín dụng vốn chủ sở hữu có được khấu trừ thuế hay không là có thể. Nếu bạn cần tiền mặt và có vốn chủ sở hữu trong nhà của bạn, một khoản vay vốn chủ sở hữu nhà hoặc hạn mức tín dụng có thể là một giải pháp tuyệt vời. Nhưng các khía cạnh thuế của một trong hai lựa chọn phức tạp hơn trước đây.
Có hai loại cho vay vốn chủ sở hữu nhà: một khoản vay có lãi suất cố định cho một số tiền cụ thể hoặc một dòng tín dụng có lãi suất thay đổi, hoặc HelOC. Tùy thuộc vào việc sử dụng và nhu cầu của bạn đối với các khoản tiền, một trong số này có thể hoạt động tốt hơn so với cái khác. (Xem Khoản vay Vốn chủ sở hữu tại nhà so với HOC TRỢ .) Tiền lãi được trả cho một trong hai khoản vay, như tiền lãi cho khoản thế chấp đầu tiên của bạn, đôi khi được khấu trừ thuế.
Các quy định mới về các khoản khấu trừ thuế vốn chủ sở hữu
Kể từ khi luật thuế tháng 12 năm 2017 thay đổi, việc lãi suất cho bất kỳ loại khoản vay nào của HOC TRỢ hoặc vốn chủ sở hữu được khấu trừ thuế tùy thuộc vào cách bạn chi tiêu các khoản vay. Điều này áp dụng cho lãi suất đối với cả các khoản vay tồn tại trước pháp luật thuế mới và các khoản vay mới. Đây là cách nó hoạt động:
Tiền lãi cho khoản nợ vốn chủ sở hữu được khấu trừ nếu bạn sử dụng nó để cải tạo nhà của bạn - cụm từ là "mua, xây dựng hoặc cải thiện đáng kể." Hơn thế nữa, bạn phải chi tiền cho tài sản có vốn chủ sở hữu là nguồn gốc của khoản vay. Nếu bạn đáp ứng các điều kiện đó, tiền lãi được khấu trừ cho khoản vay lên tới 750.000 đô la (và tối đa 375.000 đô la cho người nộp thuế đã kết hôn nộp một khoản hoàn trả riêng). Bấm vào đây để tuyên bố IRS về chủ đề này.
Lưu ý rằng 750.000 đô la là tổng giới hạn mới cho các khoản khấu trừ đối với tất cả các khoản nợ dân cư. Nếu bạn có một khoản thế chấp cũng như nợ vốn chủ sở hữu nhà, những gì bạn nợ trong khoản thế chấp cũng sẽ đến dưới giới hạn $ 750.000 - nếu đó là một khoản thế chấp mới. Các khoản thế chấp cũ hơn có thể được bảo hiểm theo giới hạn 1 triệu đô la trước đó (hoặc 500.000 đô la cho người nộp thuế đã kết hôn nộp một tờ khai riêng).
Điều này cho phép mọi người vay để cải tạo nhiều lợi ích hơn trước. Trước đây, tiền lãi chỉ được khấu trừ vào khoản nợ lên tới 100.000 đô la. Tuy nhiên, bạn có khoản khấu trừ đó cho dù bạn sử dụng khoản vay như thế nào - để trả nợ hoặc trang trải chi phí đại học chẳng hạn.
Mặt khác, tiền lãi từ tiền vốn chủ sở hữu nhà bạn vay cho các mục đích không cải tạo không còn được khấu trừ thuế. Luật mới này được áp dụng từ năm 2018 đến cuối năm 2025. Cho dù tất cả điều này phức tạp đến mức nào, hãy kiểm tra cẩn thận tình huống cụ thể của bạn với một chuyên gia thuế trước khi bạn khấu trừ bất cứ điều gì.
Các lợi ích khác của một HOC TRỢ
Cho vay vốn chủ sở hữu nhà và lãi suất HelOC chỉ cao hơn một chút so với lãi suất thế chấp đầu tiên, khiến chúng thấp hơn nhiều so với các lựa chọn cho vay khác. Và lấy một HOC TRỢ có nghĩa là bạn chỉ vay bao nhiêu tùy ý - không phải là một khoản tiền, như trường hợp của một khoản vay vốn chủ sở hữu nhà. Tương tự như thẻ tín dụng, lãi suất có thể thay đổi và áp dụng cho số dư chưa thanh toán. Đôi khi, một HOC TRỢ có một tùy chọn để khóa lãi suất cố định để hoàn trả số dư chưa thanh toán.
Chủ nhà có thể vay tối đa một khoản tiền cụ thể dựa trên tỷ lệ cho vay trên giá trị kết hợp, bao gồm số dư chưa thanh toán từ khoản thế chấp đầu tiên cộng với số tiền được yêu cầu bổ sung. Nói chung, tỷ lệ cho vay trên giá trị kết hợp cho một HOC TRỢ không thể vượt quá 90%. Tuy nhiên, một số người cho vay sẽ viết các khoản vay lên tới 125%. Nếu bạn đang chọn một trong những khoản vay này, mọi khoản lãi trên số dư vượt quá giá trị của căn nhà không thể được khấu trừ thuế. Các khoản vay LTV cao hơn này đánh giá các khoản phí cao hơn và khiến bạn có nguy cơ chìm trong các khoản vay cao hơn nếu giá trị bất động sản giảm xuống.
Tiếp tục đọc
Cho vay vốn chủ sở hữu và HOC TRỢ
Cách thông minh nhất để khai thác vốn chủ sở hữu của bạn
Tái cấp vốn cho khoản vay Vốn chủ sở hữu nhà của bạn: Hướng dẫn cách làm
5 lý do không nên sử dụng hạn mức tín dụng tại nhà của bạn
Cách thức tùy chọn tỷ lệ cố định của HelOC hoạt động
Tái cấp vốn so với Cho vay Vốn chủ sở hữu
Chọn khoản vay Vốn chủ sở hữu hoặc hạn mức tín dụng
Hạn mức tín dụng tại nhà: 4 cách để tái cấp vốn
Tín dụng xấu? Bạn vẫn có thể nhận được một khoản vay vốn chủ sở hữu nhà
Cho vay thế chấp so với vốn chủ sở hữu nhà: Chúng khác nhau như thế nào
Phải làm gì nếu bạn không thể trả lại khoản vay Vốn chủ sở hữu
