Mẫu 10

Mẫu 10 của SEC là một hồ sơ gửi lên Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC), còn được gọi là Mẫu Chung để Đăng ký Chứng khoán. Nó được sử dụng để đăng ký một loại chứng khoán để giao dịch tiềm năng trên các sàn giao dịch Hoa Kỳ. Bất kỳ công ty nào có tổng tài sản trên 10 triệu đô la và 750 cổ đông trở lên đều phải nộp Mẫu 10 với SEC. Bất kỳ công ty nào dưới các ngưỡng này đều có thể tự nguyện nộp Mẫu 10. Tuyên bố đăng ký Mẫu 10 tự động có hiệu lực sau sáu mươi ngày nộp đơn.

Việc nộp Mẫu 10 của SEC là một bước cần thiết nhưng không đủ để đăng ký chứng khoán để giao dịch. Cơ quan quản lý ngành tài chính (FINRA) phải phê duyệt giao dịch chứng khoán.

Khi tuyên bố đăng ký có hiệu lực, các yêu cầu báo cáo khác được kích hoạt. Nhà phát hành phải nộp báo cáo hàng năm (10-K), báo cáo hàng quý (10-Q), báo cáo hiện tại (8-K) và báo cáo proxy hàng năm. Ngoài ra, ban quản lý và cổ đông phải tuân theo các yêu cầu báo cáo quyền sở hữu có lợi của Phần 13 và 16 của Đạo luật Giao dịch Chứng khoán năm 1934.

Các yếu tố của mẫu 10

Mẫu chung để đăng ký chứng khoán bao gồm các mục sau đây cần được cung cấp:

• Các yếu tố kinh doanh Các yếu tố thông tin tài chính Các thông tin tài chính Quyền sở hữu của một số chủ sở hữu và quản lý có lợi nhất định Các đối tác và giám đốc điều hành của họ Các khoản bồi thường liên quan và các giao dịch liên quan, và các giao dịch liên quan, và các hoạt động độc lập Báo cáo và dữ liệu bổ sung Thay đổi và bất đồng với kế toán về công khai tài chính và kế toán Báo cáo tài chính và triển lãm