Lương hưu cá nhân tự đầu tư (SIPP) là gì?
Lương hưu cá nhân tự đầu tư (SIPP) là một tài khoản tiết kiệm hưu trí hiệu quả về thuế có sẵn ở Anh. SIPP cho phép các cá nhân tự do phân bổ tài sản của họ trong một loạt các khoản đầu tư được phê duyệt bởi Doanh thu và Hải quan của Nữ hoàng (HMRC), một bộ không thuộc bộ của chính phủ Anh chịu trách nhiệm thu thuế và thanh toán một số hình thức hỗ trợ của nhà nước. Các khoản đầu tư được chấp thuận bao gồm cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ và quỹ giao dịch trao đổi (ETF).
Điều này trái ngược với lương hưu do công ty tài trợ, nơi công ty chọn một danh sách ngắn các lựa chọn đầu tư. SIPP được giới thiệu vào năm 1989 và ngày càng trở nên phổ biến ở Vương quốc Anh vì sự kết thúc của sự nghiệp trọn đời và lương hưu cuối đời.
Chìa khóa chính
- Lương hưu cá nhân tự đầu tư, hoặc SIPP, là một chương trình hưu trí đóng góp xác định được cung cấp cho công dân Vương quốc Anh. Những người tham giaIPP có một phần thu nhập trước thuế khi họ có thể đầu tư vào cổ phiếu, trái phiếu và quỹ ETF trong số các tài sản được phê duyệt khác theo cách được ưu đãi về thuế. Giống như kế hoạch 401 (k) ở Mỹ, các kế hoạch SIPP được tạo ra như một giải pháp thay thế cho lương hưu có lợi do công ty xác định.
Hiểu về lương hưu cá nhân tự đầu tư
Lương hưu cá nhân tự đầu tư minh họa một số khác biệt giữa các kế hoạch nghỉ hưu ở Mỹ so với Vương quốc Anh. Ở Mỹ, kế hoạch giảm thuế hưu trí hoạt động theo một trong hai cách. Tùy chọn đầu tiên là đầu tư đô la trước thuế, tận hưởng tăng trưởng miễn thuế trong tài khoản, sau đó trả thuế khi rút tiền, như với IRA truyền thống hoặc 401 (k). Tùy chọn thứ hai là đầu tư đô la sau thuế, tận hưởng tăng trưởng miễn thuế trong tài khoản và rút tiền miễn thuế, như với một IR IR hoặc Roth 401 (k).
SIPP của Anh sử dụng tùy chọn thứ ba. Nó thêm vào đóng góp của cá nhân theo tỷ lệ phần trăm dựa trên thuế suất biên của họ. Với việc giảm thuế cơ bản, cơ quan thuế liên bang cộng thêm 25% vào số tiền mà các cá nhân đóng góp cho SIPP. Ví dụ: nếu một cá nhân nằm trong khung thuế 25% và đóng góp 4.000 bảng cho SIPP, chính phủ sẽ thêm 1.000 bảng dưới mức giảm thuế cơ bản và tổng đóng góp của cá nhân sẽ là 5.000 bảng. Thuế suất biên cao nhất của Vương quốc Anh là 45%, vì vậy SIPP có thể cung cấp giảm thuế cao tới 45%.
Quản lý phí SIPP
Cũng như các tài khoản đầu tư khác, quản lý phí hưu trí cá nhân tự đầu tư là rất quan trọng. Các cá nhân nên xem liệu SIPP có tính phí cố định hàng năm, tỷ lệ phần trăm của giá trị danh mục đầu tư, hoa hồng giao dịch hoặc các khoản phí khác trước khi mở tài khoản. Điều quan trọng là chọn một tùy chọn phí thấp để tránh làm tổn hại lợi nhuận đầu tư dài hạn. Ví dụ, một khoản phí cố định hàng năm có thể rẻ hơn đối với người có danh mục đầu tư có giá trị cao hơn phí phần trăm hàng năm.
Chủ tài khoản có thể tự quản lý các khoản đầu tư SIPP trực tuyến hoặc thuê người quản lý đầu tư.
Rút tiền từ SIPP
Các cá nhân tham gia trợ cấp cá nhân tự đầu tư được tự do bắt đầu rút tiền bắt đầu ở tuổi 55, ngay cả khi họ vẫn còn làm việc. Thông thường, các cá nhân có thể mất tới 25% số tiền được miễn thuế. Phần còn lại bị đánh thuế như thu nhập. Đáng chú ý, một khi tiền được gửi vào SIPP, họ có thể tăng miễn phí lãi vốn và thuế thu nhập của Vương quốc Anh. Lợi ích về thuế phụ thuộc vào hoàn cảnh cụ thể của từng cá nhân.
