ĐỊNH NGH ofA Giao dịch có cấu trúc
Giao dịch có cấu trúc là một chuỗi các giao dịch, mà các cá nhân hoặc tổ chức có thể chia nhỏ từ một khoản tiền lớn hơn, để tránh sự giám sát theo quy định. Một số quyết định sử dụng một giao dịch có cấu trúc để tránh các yêu cầu báo cáo từ Đạo luật Bảo mật Ngân hàng (BSA).
Cơ quan quản lý đảm bảo rằng tất cả người nộp thuế và các tổ chức chịu thuế báo cáo thu nhập chịu thuế đúng và hợp pháp. Để đảm bảo tuân thủ, Đạo luật Bảo mật Ngân hàng yêu cầu các tổ chức tài chính ghi lại và báo cáo thông tin về các giao dịch của khách hàng nếu các giao dịch đó liên quan đến một số tiền lớn. Báo cáo giao dịch tiền tệ (TLB) là báo cáo cụ thể, mà các cơ quan quản lý yêu cầu. Các tổ chức tài chính phải nộp các khoản này sau khi gửi tiền, rút tiền hoặc trao đổi tiền tệ vượt quá 10.000 đô la.
BREAKING XUỐNG Giao dịch có cấu trúc
Để tránh các yêu cầu báo cáo, mà Đạo luật Bảo mật Ngân hàng đặt ra, các cá nhân và doanh nghiệp trong những năm 1980 đã bắt đầu thực hiện và cấu trúc các giao dịch, xuất hiện dưới ngưỡng báo cáo 10.000 đô la. Một số cá nhân và doanh nghiệp sử dụng các giao dịch có cấu trúc nếu họ không muốn chính phủ biết về hoạt động tài chính của họ và / hoặc cách họ tạo thu nhập. Ví dụ, trong các trường hợp rửa tiền và trốn thuế, các cơ quan quản lý đã tương quan các trường hợp này với các giao dịch có cấu trúc.
Rửa tiền là hành vi che giấu sự di chuyển của số lượng lớn tiền, mà tội phạm thường tạo ra thông qua các hoạt động bất hợp pháp, như buôn bán ma túy hoặc hoạt động khủng bố. Quá trình rửa tiền làm cho các hoạt động như thế bẩn của Cameron trông sạch sẽ. Các bước cụ thể liên quan đến rửa tiền bao gồm vị trí, xếp lớp và tích hợp. Vị trí đề cập đến hành động đưa "tiền bẩn" vào hệ thống tài chính; layering là hành động che giấu nguồn gốc của các khoản tiền này thông qua các giao dịch phức tạp và thủ thuật ghi sổ; và hội nhập đề cập đến hành động mua lại số tiền đó bằng các phương tiện hợp pháp.
Giao dịch có cấu trúc và Đạo luật Yêu nước năm 2001
Đạo luật Yêu nước năm 2001 đã trao cho các cơ quan thực thi pháp luật quyền hạn rộng lớn hơn để điều tra, truy tố và đưa những kẻ khủng bố ra công lý. Đạo luật bắt nguồn sau vụ tấn công khủng bố năm 2011 tại thành phố New York. Các cơ quan liên bang sử dụng lệnh của tòa án để có được hồ sơ kinh doanh và hồ sơ ngân hàng. Tiêu đề III chính của Đạo luật buộc nhiều tổ chức tài chính phải ghi lại các giao dịch tổng hợp liên quan đến các quốc gia nơi hoạt động rửa tiền là một vấn đề đã biết. Các tổ chức như vậy đã cài đặt các phương pháp để xác định và theo dõi người thụ hưởng của các tài khoản đó, cùng với các cá nhân được ủy quyền định tuyến tiền thông qua các tài khoản phải trả.
Trong khi số lượng giao dịch vượt quá 10.000 đô la trong những năm 1970 tương đối thấp, số lượng giao dịch vượt quá số tiền đó ngày nay lớn hơn nhiều. Trong năm tài chính 2007-2008, hơn 16 triệu TLB đã được nộp. Mặc dù có năng lực lớn hơn với Đạo luật Yêu nước, lượng dữ liệu tuyệt đối có thể gây khó khăn cho các cơ quan thực thi pháp luật và cơ quan quản lý để xử lý và điều tra kịp thời.
