Theo Basel III, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu mà các ngân hàng phải duy trì là 8%. Tỷ lệ an toàn vốn đo lường vốn của ngân hàng liên quan đến tài sản có rủi ro. Tỷ lệ vốn trên rủi ro vốn-rủi ro tài sản thúc đẩy sự ổn định và hiệu quả tài chính trong các hệ thống kinh tế trên toàn thế giới.
Chìa khóa chính
- Basel III là một thỏa thuận pháp lý quốc tế đặt ra các cải cách nhằm cải thiện quy định, giám sát và quản lý rủi ro trong lĩnh vực ngân hàng. Bởi vì tác động của cuộc khủng hoảng tín dụng năm 2008, các ngân hàng phải duy trì các yêu cầu về vốn tối thiểu và tỷ lệ đòn bẩy., vốn cấp 1 và cấp 2 của ngân hàng phải có tối thiểu 8% tỷ lệ nắm giữ có rủi ro. Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, bao gồm cả bộ đệm bảo tồn vốn, là 10, 5%.
Tỷ lệ an toàn vốn Basel III Yêu cầu tối thiểu
Tỷ lệ an toàn vốn được tính bằng cách thêm vốn cấp 1 vào vốn cấp 2 và chia cho các tài sản có rủi ro. Vốn cấp 1 là vốn cốt lõi của một ngân hàng, bao gồm vốn chủ sở hữu và dự trữ công bố. Loại vốn này hấp thụ thua lỗ mà không yêu cầu ngân hàng ngừng hoạt động; vốn cấp 2 được sử dụng để hấp thụ thua lỗ trong trường hợp thanh lý.
Kể từ năm 2019, theo Basel III, vốn cấp 1 và cấp 2 của ngân hàng phải có ít nhất 8% tài sản có rủi ro. Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (bao gồm cả bộ đệm bảo tồn vốn) là 10, 5%. Khuyến nghị về bộ đệm bảo tồn vốn được thiết kế để xây dựng vốn của các ngân hàng mà họ có thể sử dụng trong thời kỳ căng thẳng.
Các yêu cầu của Basel III là để đối phó với sự yếu kém đáng kể trong quy định tài chính đã được tiết lộ sau hậu quả của cuộc khủng hoảng tài chính 2008, với các nhà quản lý đang tìm cách xây dựng thanh khoản ngân hàng và hạn chế đòn bẩy.
Ví dụ Basel III
Ví dụ: giả sử Ngân hàng A có 5 triệu đô la vốn cấp 1 và 3 triệu đô la vốn cấp 2. Ngân hàng A đã cho Công ty ABC vay 5 triệu đô la, có rủi ro 25% và 50 triệu đô la cho Tập đoàn XYZ, có 55% rủi ro.
Ngân hàng A có tài sản có rủi ro là 28, 75 triệu đô la (5 triệu đô la * 0, 25 + 50 triệu đô la * 0, 55). Nó cũng có vốn 8 triệu đô la, (5 triệu đô la + 3 triệu đô la). Tỷ lệ an toàn vốn kết quả của nó là 27, 83% (8 triệu đô la / 28, 75 triệu đô la * 100%). Do đó, Ngân hàng A đạt tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, theo Basel III.
Tỷ lệ đòn bẩy tối thiểu Basel III
Một trong những thay đổi tiêu chuẩn vốn lớn của Hiệp định Basel III là giảm đòn bẩy dư thừa từ lĩnh vực ngân hàng. Đối với các mục đích này, đòn bẩy ngân hàng có nghĩa là tỷ lệ tài sản không rủi ro của ngân hàng và tổng vốn tài chính của ngân hàng. Ủy ban Basel đã quyết định về các phép đo và yêu cầu đòn bẩy mới bởi vì nó được coi là "bổ sung cho khung vốn dựa trên rủi ro, và đảm bảo nắm bắt rộng rãi và đầy đủ cả đòn bẩy trên và ngoài bảng cân đối của các ngân hàng."
Basel III xây dựng trên cấu trúc của Basel II nhưng mang lại các tiêu chuẩn cao hơn về vốn và thanh khoản, do đó làm tăng sự giám sát và quản lý rủi ro của ngành tài chính.
Ủy ban Basel đã đưa ra luật mới để nhắm mục tiêu và hạn chế hoạt động của cái gọi là các tổ chức tài chính quan trọng có hệ thống (Sify). Đây là những ngân hàng cổ điển quá lớn để thất bại, chỉ trên phạm vi toàn cầu. Tại Hoa Kỳ, các ngân hàng như vậy phải chịu thử nghiệm căng thẳng và các quy định vượt mức. Fed đã tăng gấp đôi yêu cầu về vốn và tỷ lệ đòn bẩy tối thiểu đối với một số Sify, bao gồm JP Morgan Chase, Citigroup, Bank of America, Wells Fargo, Goldman Sachs, Morgan Stanley và Bank of New York Mellon.
Các yêu cầu đòn bẩy Basel III đã được đặt ra trong một số giai đoạn. Giai đoạn đầu tiên liên quan đến báo cáo cấp ngân hàng cho các giám sát viên và cơ quan quản lý vào tháng 1 năm 2013. Các báo cáo này thiết lập các phép đo thành phần thống nhất giữa các tổ chức bị ảnh hưởng.
Giai đoạn thứ hai, công khai tỷ lệ đòn bẩy, được thiết lập cho tháng 1 năm 2015. Hai giai đoạn điều chỉnh tiếp theo, một trong năm 2017 và một năm 2018, đã xác định bất kỳ hiệu chuẩn hoặc ngoại lệ nào là cần thiết. Thời hạn thực hiện cho các yếu tố nhất định đã được đặt ra cho năm 2020 và 2022.
