Hai điều được đảm bảo trong cuộc sống: thuế và cái chết. Trong khi bạn không thể kiểm soát cái chết, bạn có thể kiểm soát số tiền bạn phải trả trong thuế. Điều đó đặc biệt đúng đối với các nhà đầu tư cổ tức. Rốt cuộc, nếu bạn không quản lý việc tiếp xúc với thuế của mình, thu nhập bạn nhận được từ cổ phiếu trả cổ tức có thể ăn mòn với lợi nhuận đầu tư của bạn.
Trong khi không ai có thể tránh phải trả thuế hoàn toàn, có một số hàm ý về thuế cổ tức mà các nhà đầu tư cổ phiếu phải chú ý. Từ nhà ở, các khoản đầu tư vào tài khoản sai đến việc không tận dụng thu hoạch thất thu thuế ở đây xem xét một số tác động về thuế của đầu tư cổ tức. (, tại đây: Hướng dẫn cho người mới bắt đầu đầu tư hiệu quả về thuế .)
Giữ các khoản đầu tư vào tài khoản thuế
Một trong những sức hấp dẫn của cổ phiếu là họ trả cho nhà đầu tư của họ một số tiền mặt. Điều đó rất hấp dẫn đối với các nhà đầu tư tìm kiếm thu nhập trong môi trường lãi suất thấp. Xét cho cùng, các khoản đầu tư thu nhập truyền thống như trái phiếu không thấy nhiều lợi nhuận trong môi trường hiện tại, đó là lý do tại sao các nhà đầu tư đang chuyển sang cổ tức. Nhưng nếu những cổ phiếu cổ tức đó không nằm trong tài khoản đầu tư được ưu đãi thuế như 401 (K) hoặc IRA, thì lợi nhuận sẽ bị đánh thuế. Đó có thể là một vấn đề lớn, đặc biệt đối với các nhà đầu tư giàu có, một trong những khung thuế cao hơn.
Khi nói đến cổ tức, có hai cách xử lý thuế. Thu nhập được đánh thuế dưới dạng cổ tức đủ điều kiện hoặc thông thường. Cổ tức đủ điều kiện sẽ hấp dẫn hơn vì nó bị đánh thuế ở mức thấp hơn. Để nó là một cổ tức đủ điều kiện, nó phải được phát hành bởi một công ty Mỹ hoặc một công ty nước ngoài giao dịch trên một sàn giao dịch lớn của Hoa Kỳ và bạn phải sở hữu cổ phiếu trong hơn 60 ngày của thời gian nắm giữ. Nếu bạn ở trong khung thuế 35%, cổ tức đủ điều kiện sẽ bị đánh thuế ở mức 15%. Nhưng nếu đó là cổ tức thông thường, nó sẽ được coi là thu nhập bình thường, điều đó có nghĩa là cú đánh thuế cũng giống như bất kỳ thu nhập nào khác. Vì vậy, nếu bạn ở trong khung thuế 35%, bạn sẽ phải đối mặt với mức thuế 35%. Trong cả hai trường hợp, một chiến lược tốt hơn là giữ cho các khoản đầu tư trả cổ tức ra khỏi tài khoản chịu thuế và giữ chúng trong tài khoản hưu trí để tránh một sự kiện thuế lớn. (, tại đây: Hiểu cách chia cổ tức bị đánh thuế .)
Cổ tức tái đầu tư có thể tạo ra một sự kiện thuế
Một số công ty cung cấp cổ tức cho nhà đầu tư cũng sẽ cho phép họ tự động sử dụng cổ tức để mua thêm cổ phiếu của cổ phiếu thay vì nhận thanh toán bằng tiền mặt. Được gọi là tái đầu tư cổ tức, các nhà đầu tư có cổ tức được tái đầu tư vào nhiều cổ phiếu của cổ phiếu, sẽ không gặp khó khăn cho một sự kiện thuế. Đó là bởi vì cổ tức bằng cổ phiếu thường không phải chịu thuế cho đến khi cổ phiếu được bán. Nhưng nếu cổ tức được tái đầu tư và sau đó các nhà đầu tư nhận được một khoản thanh toán bằng tiền mặt thay vì chứng khoán, nó sẽ tạo ra một sự kiện thuế. Nếu có sự lựa chọn giữa tiền mặt hoặc cổ phiếu, thì nhà đầu tư phải đối mặt với một sự kiện thuế ngay cả khi chọn cổ tức bằng cổ phiếu. (, ở đây: Các kế hoạch tái đầu tư cổ tức .)
Lợi nhuận có thể làm tổn thương lợi nhuận của bạn
Toàn bộ ý tưởng đằng sau đầu tư là kiếm tiền và cổ phiếu có thể làm điều đó cho bạn. Nhưng họ cũng có thể tạo ra một sự kiện thuế lãi vốn, điều này sẽ làm giảm lợi nhuận bạn sẽ nhận ra. Đó là lý do tại sao thu hoạch thất thu thuế có thể là một chiến lược thuế quan trọng. Với việc thu hoạch thất thu thuế, bạn bán một khoản lỗ để bù đắp số tiền bạn kiếm được từ việc bán một cổ phiếu chiến thắng. Có một số quy tắc các nhà đầu tư cần phải lưu tâm. Chẳng hạn, họ không thể bán và mua lại cùng một cổ phiếu trong vòng 30 ngày kể từ ngày bán nó vì đây được coi là một khoản rửa. Và trong khi nhiều người tham gia thu hoạch thất thu thuế vào cuối năm, thì đó là điều có thể được thực hiện định kỳ trong suốt cả năm. (, ở đây: Thu hoạch lỗ thuế: Giảm tổn thất đầu tư .)
Điểm mấu chốt
Các nhà đầu tư không nên đưa ra quyết định chỉ dựa trên thuế, nhưng họ nên chú ý đến sự kiện thuế tiềm ẩn từ các quyết định của họ, đặc biệt là khi nói đến cổ tức. Để đảm bảo cú đánh thuế của bạn không ăn mất lợi nhuận của bạn, các nhà đầu tư nên đầu tư vào cổ tức đủ điều kiện, giữ đầu tư thu nhập vào tài khoản đầu tư được ưu đãi thuế và tham gia thu hoạch giảm thuế để bù đắp cho người chiến thắng với người thua cuộc.
