Mục lục
- 403 (b)
- IR IRA
- Cân nhắc tối ưu hóa
Cả 403 (b) kế hoạch và Roth IRA đều là phương tiện được chỉ định sử dụng trong kế hoạch nghỉ hưu. Roth IRAs là một phương tiện lập kế hoạch nghỉ hưu cá nhân có thể được sử dụng bởi bất cứ ai. Đáng chú ý, các kế hoạch 403 (b) tương tự như các kế hoạch 401 (k) ở chỗ chúng được cung cấp bởi các nhà tuyển dụng, nhưng kế hoạch nào được cung cấp tùy thuộc vào loại chủ lao động.
Kế hoạch 403 (b) là một tài khoản hưu trí chỉ có thể được cung cấp bởi các hệ thống trường công, các tổ chức phi lợi nhuận, và một số nhà thờ và bệnh viện. Nếu bạn rơi vào loại việc làm này, bạn có thể tự hỏi về sự khác biệt giữa hai phương tiện và cách tối ưu hóa việc sử dụng chúng.
Chìa khóa chính
- Cả tài khoản 403 (b) và Roth IRA đều là phương tiện được sử dụng để đầu tư hưu trí.403 (b) tài khoản được cung cấp bởi chủ lao động công cộng và một số chủ lao động phi lợi nhuận, được miễn thuế. b) và tài khoản Roth IRA có các quy tắc và giới hạn đóng góp tối đa khác nhau.
403 (b)
Cả hai kế hoạch 401 (k) và 403 (b) đều được cung cấp thông qua các nhà tuyển dụng. Khi các gói này có sẵn cho bạn, chúng cung cấp một cơ hội tuyệt vời để vừa tiết kiệm và có khả năng nhận thêm tiền dưới dạng lợi ích phù hợp. Kết hợp lợi ích phù hợp với số tiền bạn đóng góp cho kế hoạch, đô la cho đô la, đến giới hạn chỉ định.
Các lựa chọn đầu tư của kế hoạch 403 (b) được quyết định bởi chủ lao động của bạn. Một nhân viên đầu tư vào kế hoạch 403 (b) phải chọn trong số các khoản đầu tư có sẵn trong kế hoạch. Do đó, kế hoạch 403 (b) của mỗi chủ nhân có thể khác nhau, vì vậy điều quan trọng là phải đọc bản in đẹp và hiểu các tùy chọn. Nói chung, ngoài các lợi ích phù hợp, các chương trình có thể cung cấp các tùy chọn tài khoản kế hoạch đặc biệt, các khoản vay và các điều khoản khác có thể cho phép tiền mặt có thể truy cập được.
Đáng chú ý, các kế hoạch 403 (b) có giới hạn đóng góp tối đa, rất quan trọng để xác định hàng năm, khi chúng tăng lên với các điều chỉnh chi phí sinh hoạt hàng năm. Năm 2019, bạn có thể đóng góp 19.000 đô la (Năm 2020, tăng lên 19.500 đô la). Nhân viên trên 50 tuổi có tùy chọn đóng góp thêm 6.000 đô la đóng góp theo kịp với tổng số 25.000 đô la vào năm 2019. (Năm 2020, đóng góp bắt kịp đã tăng lên 6.500 đô la, với tổng số 26.000 đô la). Toàn diện, nhân viên và người sử dụng lao động có thể đóng góp tổng cộng 56.000 đô la vào năm 2019 và 57.000 đô la vào năm 2020.
Thuế
Trong kế hoạch 403 (b), các khoản đóng góp theo lịch trình được khấu trừ từ tiền lương của bạn trước khi tính thuế. Đây được gọi là đóng góp trước thuế và nó được coi là một loại khấu trừ thuế, vì nó làm giảm thu nhập chịu thuế.
Ví dụ, một cá nhân kiếm được 3.000 đô la trong thời gian thanh toán và rơi vào khung thuế 15% phải trả 450 đô la thuế thu nhập. Nếu cùng một cá nhân đó đóng góp 500 đô la cho kế hoạch 403 (b), thuế được tính trên thu nhập 2.500 đô la, đưa hóa đơn thuế lên 375 đô la. Sử dụng các tính toán này, người tham gia 403 (b) đóng góp tài khoản hưu trí đáng kể và tiết kiệm 75 đô la tiền thuế tại thời điểm đóng góp.
Vì 403 (b) đóng góp được thực hiện trước thuế, bạn phải trả thuế cho các khoản rút tiền bạn thực hiện khi nghỉ hưu. Phân phối có thể bắt đầu mà không bị phạt ở tuổi 59½. Thuế suất đối với những lần rút tiền đó dựa trên khung thuế mà bạn rơi vào khi rút tiền được thực hiện.
Một lợi thế về thuế khác đối với các kế hoạch 403 (b) là tăng trưởng tài sản kế hoạch được hoãn thuế. Điều này có nghĩa là tất cả cổ tức, tiền lãi và lãi vốn nhận được trong kế hoạch được tích lũy miễn thuế cho đến khi chúng được rút làm thu nhập.
Đóng góp cho các kế hoạch 403 (b) được thực hiện bằng đô la trước thuế, nghĩa là bạn sẽ trả thuế cho các bản phân phối, trong khi các khoản đóng góp cho Roth IRA đến từ đô la sau thuế, dẫn đến phân phối miễn thuế.
IR IRA
Một IR IR thường được đầu tư thông qua một tài khoản cá nhân trừ khi nó được cung cấp trong một kế hoạch 403 (b). Bất kể, các quy tắc cho Roth IRAs đều giống nhau.
Các tài khoản Roth IRA riêng lẻ có thể được mở thông qua bất kỳ nhà môi giới lớn nào tại Hoa Kỳ Charles Schwab, Vanguard, E-Trade và TD Ameritrade đều cung cấp tài khoản của Roth IRA. Một trong những khác biệt chính giữa 403 (b) và Roth IRA là Roth IRA thường là một tài khoản cá nhân riêng biệt không cần điều chỉnh thông qua thay đổi việc làm. Kế hoạch 403 (b) sẽ được tổ chức với chủ lao động, trong khi tài khoản Roth IRA cá nhân được giữ tại một công ty môi giới, không cần điều chỉnh quản lý nếu bạn thay đổi công việc. Nếu bạn rời khỏi một nhà tuyển dụng, tài khoản 403 (b) thường vẫn mở, nhưng nhiều nhà đầu tư thường sẽ chuyển tiền cho mục đích hợp nhất.
Một IR IR không có lợi thế phù hợp với lợi ích. Do đó, tất cả số tiền bạn đóng góp cho Roth IRA là của riêng bạn. Trong cả năm 2019 và 2020, bạn có thể đóng góp tối đa 6.000 đô la cho một IR IR. Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, bạn có thể đóng góp thêm 1.000 đô la đóng góp theo kịp, với tổng số tiền là 7.000 đô la.
Có giới hạn thu nhập để được phép đóng góp cho một IR IR. Vào năm 2019 nếu bạn kết hôn khai thuế chung, bạn có thể đóng góp số tiền tối đa nếu thu nhập gộp đã điều chỉnh (MAGI) của bạn thấp hơn 193.000 đô la, con số đã tăng lên $ 196.000 vào năm 2020. Nếu giảm từ $ 193, 000 đến $ 203, 000, bạn có thể đóng góp giảm số lượng. (Đối với năm 2020, phạm vi là $ 196, 000 và $ 206, 000.) Nếu đó là $ 203, 000 trở lên, bạn không thể đóng góp cho một IR IR cho năm đó. (Năm 2020, mức cắt là 206.000 đô la.)
Thuế
Một số khác biệt lớn khác giữa xe 403 (b) và xe Roth IRA phải làm với thuế. Đóng góp của Roth IRA được coi là đóng góp sau thuế. Về cơ bản, bạn đang đóng góp từ túi của mình, được cho là đã bị đánh thuế với các quy định thuế thu nhập tiêu chuẩn. Không có các khoản khấu trừ thuế với một IR IR.
Thu nhập trong một Roth IRA là miễn thuế, và rút tiền từ một IR IR được miễn thuế khi nghỉ hưu. Roth IRAs cũng cho phép rút tiền miễn thuế sau lễ kỷ niệm năm năm của tài khoản nếu tất cả các bằng cấp khác được đáp ứng.
Cân nhắc tối ưu hóa
Khi xem xét 403 (b) so với Roth IRA, bạn không bị giới hạn khi mở cái này hay cái kia. Có thể có lợi khi có cả hai loại tài khoản khi lập kế hoạch tiết kiệm hưu trí của bạn. Tuy nhiên, nếu bạn có cả hai, bạn có thể muốn chọn ưu tiên khi phân bổ tiền của mình.
Tài khoản 403 (b) thường là lựa chọn tối ưu nhất nếu có nhân viên phù hợp, vì đây là tiền được trao cho bạn ngoài tiền lương của bạn. Tuy nhiên, bạn sẽ phải trả thuế cho các quỹ này khi nghỉ hưu, vì vậy, hãy ghi nhớ mức thuế dự kiến của bạn sau đó và trừ đi cho các dự đoán trong tương lai.
Nếu bạn quan tâm đến Roth IRA, tốt nhất là mở tài khoản càng sớm càng tốt, để tận dụng lợi ích rút tiền sau lễ kỷ niệm năm năm. Khi Roth IRA của bạn mở, bạn có thể đóng góp nhiều hoặc ít hàng năm như bạn muốn, phù hợp với các hạn chế tối đa. Nói chung, có thể tối ưu hóa tối đa các khoản đóng góp 403 (b) của bạn trước, sau đó đóng góp cho Roth IRA của bạn sau đó.
