Khoản vay được khấu hao là gì?
Khoản vay được khấu hao là khoản vay có các khoản thanh toán định kỳ theo lịch trình được áp dụng cho cả gốc và lãi. Một khoản thanh toán cho vay được khấu hao trước tiên trả hết chi phí lãi vay trong kỳ, sau đó phần còn lại của khoản thanh toán làm giảm tiền gốc. Các khoản vay được khấu hao phổ biến bao gồm các khoản vay tự động, cho vay mua nhà và các khoản vay cá nhân từ ngân hàng cho các dự án nhỏ hoặc hợp nhất nợ.
Chìa khóa chính
- Khoản vay được khấu hao là khoản vay có các khoản thanh toán định kỳ theo lịch trình được áp dụng cho cả gốc và lãi. Khoản thanh toán khoản vay được khấu hao trước tiên trả hết chi phí lãi trong kỳ trong khi số tiền còn lại làm giảm tiền gốc. Phần lãi của khoản thanh toán cho khoản khấu hao cho vay giảm, phần gốc tăng.
Khoản vay được khấu hao hoạt động như thế nào
Tiền lãi được tính dựa trên số dư cuối kỳ gần đây nhất của khoản vay và số tiền lãi còn nợ giảm khi thanh toán được thực hiện. Điều này là do bất kỳ khoản thanh toán nào vượt quá số tiền lãi làm giảm tiền gốc, do đó, làm giảm số dư mà tiền lãi được tính. Khi phần lãi của khoản vay khấu hao giảm, phần gốc của khoản thanh toán sẽ tăng. Do đó, lãi và gốc có mối quan hệ nghịch đảo trong các khoản thanh toán trong suốt thời gian của khoản vay được khấu hao.
Một khoản vay được khấu hao là kết quả của một loạt các tính toán. Đầu tiên, số dư hiện tại của khoản vay được nhân với lãi suất được quy cho giai đoạn hiện tại để tìm ra khoản lãi đến hạn trong kỳ. (Lãi suất hàng năm có thể được chia cho 12 để tìm lãi suất hàng tháng.) Trừ đi số tiền lãi phải trả trong khoảng thời gian từ tổng số kết quả thanh toán hàng tháng bằng số tiền gốc được trả trong kỳ.
Số tiền gốc trả trong kỳ được áp dụng cho số dư nợ của khoản vay. Do đó, số dư hiện tại của khoản vay trừ đi số tiền gốc đã trả trong kỳ dẫn đến số dư nợ mới của khoản vay. Số dư chưa thanh toán mới này được sử dụng để tính lãi cho kỳ tiếp theo.
Các khoản cho vay được khấu hao so với các khoản vay Balloon so với các khoản nợ và thẻ tín dụng quay vòng
Đây là cách bạn có thể phân biệt ba loại cho vay này. Khi bạn vay tiền, hãy chắc chắn rằng bạn đang nhận được loại bạn cần.
- Các khoản vay được khấu hao thường được trả hết trong một khoảng thời gian dài bằng số tiền bằng nhau cho mỗi kỳ thanh toán. Tuy nhiên, luôn có tùy chọn thanh toán nhiều hơn và do đó giảm thêm nợ gốc. Mặt khác, các khoản vay bằng khinh khí cầu thường có thời hạn tương đối ngắn và chỉ một phần trong số dư gốc của khoản vay được khấu hao theo thời hạn đó. Vào cuối thời hạn, số dư còn lại là do khoản hoàn trả cuối cùng, thường là lớn, ít nhất là gấp đôi số tiền thanh toán trước đó. Nợ quay vòng và thẻ tín dụng không có các tính năng giống như các khoản vay được khấu hao vì chúng không đặt số tiền thanh toán hoặc số tiền cho vay cố định.
Các khoản vay được khấu hao áp dụng mỗi khoản thanh toán cho cả lãi và gốc, ban đầu trả lãi nhiều hơn gốc cho đến khi tỷ lệ đó được đảo ngược.
Ví dụ về Bảng cho vay khấu hao
Các tính toán của khoản vay được khấu hao có thể được hiển thị trong bảng khấu hao. Bảng liệt kê số dư có liên quan và số tiền đô la cho từng thời kỳ. Trong ví dụ dưới đây, mỗi khoảng thời gian là một hàng trong bảng. Các cột bao gồm ngày thanh toán, phần gốc của khoản thanh toán, phần lãi của khoản thanh toán, tổng tiền lãi phải trả cho đến ngày và kết thúc số dư chưa thanh toán. Đoạn trích dưới đây dành cho năm đầu tiên của khoản thế chấp 30 năm, $ 165.000, với lãi suất hàng năm là 4, 5%
