Mục lục
- Các loại IRA cho trẻ em
- Ưu điểm của Roth IRAs cho trẻ em
- Cách mở IRA cho trẻ
- Cách tài trợ cho IRA của trẻ
- Những người khác có thể đóng góp cho IRA của trẻ em không?
- Lợi ích của IRA cho trẻ em
- Điểm mấu chốt
Những người trẻ tuổi thường mở tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) khi họ bắt đầu nhận được tiền lương từ công việc đầu tiên của họ. Nhưng thực tế, IRAs tạo ra phương tiện tiết kiệm tuyệt vời cho những người ở độ tuổi thậm chí còn trẻ hơn. Vì những năm tháng dịu dàng và hàng thập kỷ trước họ, trẻ em đã sẵn sàng tận dụng tối đa thời gian và sức mạnh của việc kết hợp trong loại phương tiện tiết kiệm được ưu đãi thuế này.
Con bạn, bất kể tuổi tác, có thể đóng góp cho IRA với điều kiện trẻ đã kiếm được thu nhập, được IRS định nghĩa là "tất cả thu nhập chịu thuế và tiền lương bạn nhận được từ làm việc cho ai đó trả tiền cho bạn hoặc trong một doanh nghiệp bạn sở hữu."
Ở đây, chúng tôi xem xét hai loại IRA dành cho trẻ em, những lợi ích mà các phương tiện đầu tư được ưu đãi thuế này mang lại, và cách mở và đóng góp cho IRA cho trẻ em.
Chìa khóa chính
- IRA có thể giúp con bạn (hoặc cháu) tiết kiệm tiền hưu trí, ngôi nhà đầu tiên hoặc chi phí giáo dục. Trong khi cả IRA truyền thống và Roth đều là những lựa chọn, thì loại này thường được ưa chuộng hơn, vì nó ưu tiên cho những người sẽ phải chịu thuế cao hơn khung sau này trong cuộc sống. Bất kỳ đứa trẻ nào, bất kể tuổi tác, đều có thể đóng góp cho IRA miễn là chúng có thu nhập; những người khác cũng có thể đóng góp, miễn là họ không vượt quá mức thu nhập của trẻ em. IRA của trẻ phải được thiết lập như một tài khoản tạm giữ của cha mẹ hoặc người lớn khác.
Các loại IRA cho trẻ em
Hai loại IRA khác nhau phù hợp với trẻ em: truyền thống và Roth. Sự khác biệt chính giữa IRA truyền thống và Roth là khi bạn trả thuế cho số tiền mà bạn đóng góp cho kế hoạch. Với IRA truyền thống, bạn phải trả thuế khi bạn rút tiền trong thời gian nghỉ hưu (với mức thuế áp dụng sau đó). Tất cả các khoản tiền, cả đóng góp của bạn và bất kỳ khoản thu nhập nào họ đã tích lũy, đều được coi là tiền thuế trong IRA truyền thống. Với một IR IR, bạn phải trả thuế khi bạn gửi tiền vào tài khoản, do đó, các khoản tiền mà các khoản đóng góp và thu nhập của họ được coi là tiền sau thuế.
Tiền tăng thuế miễn phí trong khi ở dạng IRA truyền thống hoặc Roth. Nhưng lợi ích của một Roth là khi đứa trẻ rút tiền trong nhiều thập kỷ kể từ bây giờ, nó sẽ không phải trả thuế thu nhập cho nó. Hơn nữa, không có phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) trên tiền. Tất nhiên, các quy tắc này có thể thay đổi trong 40 năm tới, nhưng đó là nơi chúng hiện tại.
Ngay cả khi bạn yêu cầu con bạn là người phụ thuộc, anh ta có thể được yêu cầu khai thuế thu nhập của chính mình nếu thu nhập gộp của anh ta vượt quá một số tiền nhất định do IRS quy định. Nếu con bạn kiếm được ít hơn số tiền này, nó có khả năng nằm trong khung thuế thu nhập 0% và có lẽ bé sẽ không được hưởng lợi từ khoản khấu trừ thuế trước hạn liên quan đến IRA truyền thống.
Ưu điểm của Roth IRAs cho trẻ em
Bởi vì nhiều trẻ em không kiếm đủ tiền để hưởng lợi từ việc khấu trừ thuế trước mắt liên quan đến IRA truyền thống, nên hầu hết các trường hợp tập trung vào Roth IRAs đều có ý nghĩa. Nhìn chung, Roth IRA là IRA được lựa chọn cho những người vị thành niên có thu nhập hạn chế hiện tại vì nó được khuyến nghị cho những người có khả năng ở trong khung thuế cao hơn trong tương lai.
Nếu một đứa trẻ giữ đến 59 tuổi (theo quy tắc ngày nay), mọi khoản rút tiền sẽ được miễn thuế. Khi nghỉ hưu, anh ấy hoặc cô ấy có thể sẽ ở trong một khung cao hơn nhiều, vì vậy sẽ có hiệu quả hơn trong việc giữ tiền của mình, theo ông Allan Katz, chủ tịch, Tập đoàn quản lý tài sản toàn diện, LLC, ở Staten Island, NY. Ngay cả khi một đứa trẻ muốn sử dụng tiền sớm hơn, tài khoản sẽ có lợi: Roth IRAs được thiết kế riêng cho những người có khung thuế có thể cao hơn khi họ cần rút tiền ra, trái ngược với khi họ rút tiền Đang đặt nó vào.
Cách mở IRA cho trẻ
Mặc dù bạn có thể thấy các nhà môi giới thổi kèn "A IR IRA for Kids" (như Fidelity Investments) hoặc một số thứ như vậy, không có gì đặc biệt trong cách IRA của một đứa trẻ hoạt động, ít nhất là về IRS. Số tiền mở để đầu tư có thể ít hơn mức tối thiểu thông thường của người môi giới. Mặt khác, sự khác biệt chính giữa các IRA này và các IRA thông thường là chúng là tài khoản tạm giữ hoặc người giám hộ.
Theo luật, ngân hàng, môi giới và công ty đầu tư yêu cầu tài khoản giám hộ hoặc người giám hộ nếu con bạn là trẻ vị thành niên (dưới 18 tuổi ở hầu hết các tiểu bang; dưới 19 và 21 tuổi ở những người khác). Là người giám sát, bạn (người lớn) kiểm soát tài sản trong IRA, đưa ra mọi quyết định đầu tư, cho đến khi con bạn đến tuổi trưởng thành, tại thời điểm chúng được chuyển cho con.
IRA được mở bằng tên của con bạn và bạn sẽ phải cung cấp số An sinh xã hội của chúng khi bạn mở tài khoản.
Hãy nhớ rằng, không phải tất cả các tổ chức tài chính đều thực hiện IRA tạm giữ. Các công ty hiện đang mở tài khoản cho trẻ vị thành niên bao gồm:
Investopedia đã tạo ra một danh sách các nhà môi giới tốt nhất cho IRA, nơi bạn có thể so sánh các nhà môi giới tốt nhất cạnh nhau.
Cách tài trợ cho IRA của trẻ
Trẻ em ở mọi lứa tuổi đều có thể đóng góp cho IRA miễn là chúng kiếm được thu nhập từ công việc, từ chủ lao động (như tuyến đường giấy hoặc nhân viên cứu hộ) hoặc từ một doanh nghiệp nhỏ của chính mình. Trong năm 2019 và 2020, tối đa con bạn có thể đóng góp cho IRA (truyền thống hoặc Roth) là ít hơn 6.000 đô la hoặc thu nhập chịu thuế của con trong năm. Ví dụ, nếu con trai bạn kiếm được 3.000 đô la trong năm nay, nó có thể đóng góp tới 3.000 đô la cho IRA; nếu con gái bạn kiếm được 10.000 đô la, cô ấy chỉ có thể đóng góp 6.000 đô la, mức đóng góp tối đa. Nếu con bạn không có thu nhập, bé không thể đóng góp gì cả.
Điều quan trọng cần nhớ là con bạn phải có thu nhập trong năm mà đóng góp được thực hiện. Tiền từ trợ cấp hoặc thu nhập đầu tư không được tính là thu nhập kiếm được và do đó, không thể được sử dụng để đóng góp.
Lý tưởng nhất là con bạn sẽ nhận được W-2 hoặc Mẫu 1099 cho công việc được thực hiện. Nhưng tất nhiên, điều đó thường không xảy ra với những nỗ lực của doanh nhân như trông trẻ, làm việc trong sân, đi dạo cho chó và các công việc vị thành niên thông thường khác. Vì vậy, đó là một ý tưởng tốt để giữ biên lai hoặc hồ sơ. Chúng nên bao gồm:
- Loại công việc Khi công việc được hoàn thành Đối với ai thì công việc đã được thực hiện. Con bạn được trả bao nhiêu
Tiền không thể là một khoản trợ cấp (ngay cả khi đứa trẻ làm việc vặt) hoặc một món quà tiền mặt được trao trực tiếp cho đứa trẻ. Tuy nhiên, mặc dù các khoản phụ cấp không được phép, nhưng bạn có thể trả cho con bạn những công việc được thực hiện xung quanh nhà với điều kiện là hợp pháp và tiền lương được tính theo tỷ giá thị trường (ví dụ, bạn không thể trả 1.000 đô la cho một đêm trông trẻ). Nó giúp nếu đứa trẻ làm công việc tương tự cho người ngoài; không chỉ cắt cỏ của gia đình, mà là những người khác trong khu phố chẳng hạn. Hoặc nếu bạn có công việc kinh doanh riêng, bạn có thể đưa con đi làm những công việc phù hợp với lứa tuổi với mức lương hợp lý.
Những người khác có thể đóng góp cho IRA của trẻ em không?
Đóng góp trực tiếp cho một đứa trẻ Roth IRA có thể là một món quà từ bạn hoặc người khác. Và chúng thực sự là những món quà không ngừng đưa ra: Vì IRA có thể được đầu tư vào hầu hết mọi loại tài sản, nên chúng có khả năng hoạt động tốt hơn nhiều so với một trái phiếu tiết kiệm hoặc tài khoản ngân hàng cũ.
Nhiều bậc cha mẹ chọn cách phù hợp với các khoản thu nhập của con cái của họ và tự đóng góp IRA. Ví dụ: nếu con gái bạn kiếm được 3.000 đô la khi làm việc mùa hè, bạn có thể để con bé tiêu tiền theo ý muốn và đóng góp 3.000 đô la IRA bằng tiền của chính bạn. Bạn cũng có thể đề nghị đóng góp một tỷ lệ phần trăm cho những gì con bạn kiếm được, chẳng hạn như 50% (con bạn kiếm được 3.000 đô la và bạn đóng góp 1.500 đô la).
Hãy nhớ xem xét các quy tắc thuế quà tặng của IRS. Những đóng góp bạn thực hiện cho Roth IRA cho con bạn sẽ được tính vào giới hạn đối với quà tặng miễn thuế mà bạn có thể thực hiện cho một người, đó là 15.000 đô la cho năm 2019.
Bất cứ cách tiếp cận nào bạn quyết định thực hiện, IRS không quan tâm ai đóng góp miễn là nó không vượt quá thu nhập kiếm được của con bạn trong năm. Nếu Joe Jr. kiếm được 2.000 đô la từ quầy bán nước chanh của mình vào một mùa hè, 2.000 đô la là tất cả bạn hoặc anh ấy có thể đầu tư vào IRA. Vì đóng góp được thực hiện cho IRA của con bạn, nên con của bạn không phải là bạn nhận được bất kỳ khoản khấu trừ thuế nào.
Lợi ích của IRA cho trẻ em
Cùng với những động lực rõ ràng, việc xây dựng một tổ trứng IRA làm tổ mang đến những lợi ích khác cho trẻ em, cả trong hiện tại và tương lai.
Hiểu biết về tài chính
Mở IRA cho con bạn không chỉ giúp bạn tiết kiệm tiền hưu trí mà còn cả những bài học tài chính quý giá. Ngay cả một IRA nhỏ cũng có thể cung cấp và giới thiệu về đầu tư và nền tảng để dạy con bạn về tiền bạc và mối quan hệ giữa kiếm tiền, tiết kiệm và chi tiêu.
Bất cứ khi nào bạn làm việc một mình với con bạn để dạy chúng về tiền bạc, đầu tư và tiết kiệm là thời gian chi tiêu tốt. Compounding hoạt động tốt nhất nếu nó có nhiều thời gian nhất để làm việc kỳ diệu của nó. Nếu bạn có thể bắt đầu cho con sớm, điều đó sẽ giúp họ bắt đầu với tương lai tài chính của họ, ông Cameron Chisholm, quản lý tài sản của Tập đoàn Tư vấn Sáng tạo ở Lexington, Mass nói.
Chẳng hạn, một khoản đóng góp 1.000 đô la IRA được thực hiện ở tuổi 10, có thể tăng lên 11.467 đô la trong 50 năm, với giả định tỷ lệ tăng trưởng trung bình hàng năm là 5%. Đóng góp $ 50 mỗi tháng và tài khoản có thể tăng lên $ 137, 076 (với đóng góp $ 1.000 ban đầu và cùng tốc độ tăng trưởng giả thuyết là 5%). Hoặc nhân đôi số tiền đóng góp lên 100 đô la mỗi tháng và tài khoản có thể đạt tới $ 262, 685.
Công dụng hữu hình
Một lợi ích khác của IRAs là con bạn có thể tham gia vào chúng cho các chi phí quan trọng khác, đặc biệt nếu chúng là Roths, cho phép rút tiền đóng góp, với điều kiện tài khoản phải ít nhất năm tuổi. IRA thông thường khó khăn hơn nhưng cho phép rút tiền miễn phạt trong những trường hợp đặc biệt. Những nhu cầu như vậy có thể bao gồm:
- Đối với chi phí giáo dục. Chủ tài khoản có thể rút tiền để học đại học, nhưng họ sẽ trả thuế cho thu nhập. Tuy nhiên, không có hình phạt rút tiền sớm 10% nếu tiền được sử dụng cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện (học phí, lệ phí, sách, vật tư, thiết bị, và hầu hết các chi phí phòng và bảng). Để mua nhà. Chủ tài khoản có thể rút tiền để mua nhà trước khi đạt 59. Tiền phải được sử dụng như một khoản thanh toán xuống hoặc để đóng chi phí. Việc rút tiền được giới hạn ở mức 10.000 đô la. Rút tiền sớm để mua nhà là miễn thuế và miễn thuế. Cho trường hợp khẩn cấp. Chủ sở hữu của một IR IR có thể rút tiền trong trường hợp khẩn cấp. Nhưng việc rút tiền sẽ phải chịu thuế đối với thu nhập, cộng với phí rút tiền sớm 10%.
Tuy nhiên, chúng tôi khuyên bạn nên giữ nguyên các khoản tiền này nếu có thể thay vì xóa chúng để mua nhà đầu tiên, ví dụ, Ely nói Elyse Foster, CFP®, hiệu trưởng, Harbor Financial Group, Inc., Boulder, Colo.
Điểm mấu chốt
Giới trẻ có một lợi thế rất lớn khi đầu tư vào thời gian cụ thể. Dan Stewart, CFA®, chủ tịch và CIO, Revere Asset Management, Inc., tại Dallas, Texas, nói: "Ở tuổi trẻ, việc kết hợp thành công lớn do đường chân trời dài". Anh ta có xu hướng ủng hộ Roth IRAs, vì "thông thường họ sẽ ở trong một khung thuế thấp hoặc thậm chí bằng không". Ngay cả những đóng góp tương đối nhỏ của IRA cũng có thể tăng trưởng đáng kể theo thời gian, ông lưu ý. Ví dụ, nếu bạn đóng góp 6.000 đô la một lần cho một đứa trẻ Roth IRA khi chúng 15 tuổi, có thể tăng lên hơn 176.000 đô la tiền thuế miễn phí khi chúng đạt 65, với tỷ lệ hoàn vốn 7% hàng năm. Nếu họ đợi đến khi 35 tuổi để thực hiện khoản đóng góp đầu tiên đó, họ sẽ cần đầu tư 23.000 đô la để đạt được số tiền tương tự.
Ngoài tiền mặt lạnh tăng lên trong tài khoản IRA, con bạn sẽ có thêm lợi ích từ việc phát triển thói quen tài chính lành mạnh: nhiều chuyên gia tài chính và giáo dục tin rằng những đứa trẻ càng sớm bắt đầu học về tiền, cơ hội ổn định tài chính của chúng càng cao Tương lai.
Nó có thể là một việc khó bán cho trẻ em so với việc tiêu tiền mà chúng kiếm được (hoặc tiết kiệm để học đại học, điều gì đó sẽ xảy ra sớm hơn khi nghỉ hưu).
