Mục lục
- Thuế thu nhập cao nhất cho người độc thân
- Làm thế nào Hoa Kỳ so sánh cho người độc thân
- Thuế thu nhập cao nhất cho người đã kết hôn
- Thuế suất Hoa Kỳ cho các cặp vợ chồng kết hôn
- Điểm mấu chốt
Cho dù bạn độc thân hay kết hôn với trẻ em cũng tạo nên sự khác biệt. Đan Mạch có một số loại thuế cao nhất thế giới đối với cả người nộp thuế độc thân và đã kết hôn, nhưng bốn quốc gia hàng đầu khác ở mỗi trong hai loại này hoàn toàn khác nhau, mặc dù chúng đều ở Châu Âu. từ năm 2018) đến từ Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD), một diễn đàn cho phép các chính phủ từ 36 quốc gia tiên tiến và đang phát triển trên thế giới, 25 trong số đó ở Châu Âu, hợp tác với nhau vì lợi ích kinh tế và xã hội của mọi người được.
Chìa khóa chính
- Gánh nặng thuế thu nhập khác nhau tùy theo quốc gia dựa trên số tiền được trả cho các chương trình bảo hiểm xã hội, cũng như các thông số kỹ thuật như tuổi tác và tình trạng chủ nhà. Có sự chênh lệch giữa gánh nặng thuế thu nhập cao nhất và thấp nhất giữa các quốc gia OECD. ngoặc dựa trên mức thu nhập của họ, tình trạng hôn nhân và số lượng người phụ thuộc.
Các quốc gia có thuế thu nhập cao nhất cho người độc thân
Trước tiên, hãy nhìn vào các quốc gia có mức thuế thu nhập cá nhân trung bình cao nhất với mức lương trung bình cho một người không có con. Những nước lọt vào top 5 bao gồm Bỉ (39, 8%), Đức (39, 7%), Đan Mạch (36, 1%), Áo (34, 9%) và Hungary (34, 5%).
1. Bỉ
Bỉ, giống như nhiều quốc gia chúng ta sẽ thảo luận ở đây, có thuế lũy tiến, có nghĩa là các cá nhân có thu nhập cao phải trả nhiều thuế hơn so với các cá nhân có thu nhập thấp hơn. Tỷ lệ tiến bộ hàng đầu của nó là 50%. Thu nhập từ tài sản, công việc, đầu tư và các nguồn linh tinh đều phải chịu thuế. Thuế suất lãi vốn phụ thuộc vào loại vốn. Nhân viên cũng phải trả thuế an sinh xã hội là 13, 07% thu nhập của họ. Chính phủ cho phép khấu trừ chi phí kinh doanh, đóng góp xã hội và 80% các khoản thanh toán tiền cấp dưỡng, và có một khoản trợ cấp cá nhân dựa trên tình trạng nộp đơn.
2. Đức
Đức đánh thuế thu nhập lũy tiến và thuế vốn vượt quá 45%. Các nguồn thu nhập chịu thuế bao gồm nông nghiệp, lâm nghiệp, sở hữu doanh nghiệp, việc làm, tự làm chủ, tiết kiệm và đầu tư, tài sản cho thuê và tăng vốn. 801 EUR đầu tiên trong tiết kiệm và thu nhập đầu tư không bị đánh thuế, nhờ vào trợ cấp của người tiết kiệm. Có 25% thuế khấu trừ đối với tiền lãi và cổ tức và 15% thuế khấu trừ đối với tiền bản quyền.
Thành viên của một số nhà thờ nhất định phải trả thuế nhà thờ 8% hoặc 9%, được khấu trừ thuế. Thuế nhà thờ được đánh thuế ở nhiều nước châu Âu. Trong một số trường hợp, chỉ có thành viên nhà thờ được yêu cầu trả phần trăm thu nhập cho nhà thờ mà họ thuộc về; ở những người khác, tất cả những người nộp thuế phải trả thuế nhà thờ nhưng có tùy chọn trả cho nhà nước thay vì cho một tổ chức tôn giáo.
Thu nhập lên tới 8, 652 EUR được coi là trợ cấp cá nhân và không bị đánh thuế. Các khoản khấu trừ khác bao gồm tỷ lệ phần trăm đóng góp cho chương trình bảo hiểm hưu trí theo luật định; phí bảo hiểm y tế; tai nạn tư nhân, cuộc sống, thất nghiệp và bảo hiểm khuyết tật; quyên góp cho các tổ chức từ thiện đã đăng ký; và lên tới 6.000 EUR mỗi năm để đào tạo cho một nghề nghiệp trong tương lai.
3. Đan Mạch
Thuế thu nhập lũy tiến của Đan Mạch đứng đầu ở mức 55, 8% và cá nhân trung bình phải trả 45%. Người Đan Mạch đóng thuế thị trường lao động Đan Mạch 8%, thuế y tế 5%, thuế thành phố 22, 5% đến 27, 8%, thuế an sinh xã hội là 1.080 DKK (164 USD) mỗi năm và thuế tăng vốn 27% hoặc 42% Có thuế khấu trừ 27% đối với cổ tức và 25% đối với tiền bản quyền.
Thu nhập từ việc làm, tiền thưởng, lợi ích bên lề, thu nhập kinh doanh, lệ phí, lương hưu, niên kim, lợi ích an sinh xã hội, cổ tức, lãi, lãi vốn và thu nhập cho thuê bất động sản đều phải chịu thuế. Ngoài ra còn có thuế nhà thờ tự nguyện từ 0, 43% đến 1, 40%.
Khấu trừ thuế có sẵn cho các khoản đóng góp hạn chế cho lương hưu Đan Mạch, bảo hiểm thất nghiệp, tiền lãi cho các khoản nợ, đóng góp từ thiện, đi công tác không được trả lương, và các hộ gia đình gấp đôi.
4. Áo
Người Áo trả thuế lũy tiến cao tới 55% trên thu nhập kiếm được, bao gồm thu nhập từ việc làm và một số lợi ích bên lề. Thu nhập đầu tư và lãi vốn được đánh thuế ở mức 27, 5%. Nhân viên cổ trắng đóng góp 18, 07% thu nhập của họ cho an sinh xã hội, trong khi nhân viên cổ áo xanh đóng góp 18, 2%, chịu mức trần 4.530 EUR.
Áo cung cấp các khoản tín dụng thuế tự động dựa trên số lượng cá nhân trong một hộ gia đình có thu nhập, cũng như các khoản tín dụng cho trẻ em và đi làm. Một số chi phí liên quan đến công việc và chi phí chăm sóc trẻ em được khấu trừ thuế.
5. Hungary
Không giống như các quốc gia khác được thảo luận, Hungary đánh giá thuế thu nhập cá nhân bằng phẳng, không phải là thuế lũy tiến và tỷ lệ này là 16%. Tỷ lệ này nghe có vẻ tương đối thấp, nhưng vì nó áp dụng cho tất cả thu nhập, điều đó không nhất thiết có nghĩa là người Hungary có gánh nặng thuế thấp hơn.
Thu nhập thụ động từ các nguồn như cổ tức, tiền lãi và tiền cho thuê bất động sản cũng bị đánh thuế ở mức 16%. Hungary cung cấp các khoản khấu trừ cho đào tạo chuyên nghiệp và chi phí đi lại kinh doanh, và các gia đình nhận được một khoản khấu trừ cho mỗi đứa trẻ. Hungary coi mỗi người phối ngẫu là một người nộp thuế riêng. Đóng bảo hiểm xã hội là 18, 5% thu nhập cho người lao động.
Hoa Kỳ so sánh như thế nào
Hoa Kỳ chiếm 25, 6% trong nhóm người độc thân có thu nhập trung bình không có con này, đưa ra mức thuế cao thứ 16. Các quốc gia có mức thuế thu nhập cá nhân trung bình thấp nhất đối với người độc thân không có con là Chile (7, 0%), Mexico (10, 3%) và Hàn Quốc (13, 8%).
Bạn có thể nghĩ rằng thuế cao của một quốc gia là một sự đánh đổi có giá trị nếu bạn nhận được nhiều lợi ích bảo hiểm xã hội, mức sống của bạn cao và bạn nghĩ rằng chính phủ sử dụng tiền thuế của bạn một cách khôn ngoan.
Thuế thu nhập cao nhất cho người đã kết hôn
Các quốc gia có thuế thu nhập cá nhân trung bình cao nhất là khác nhau đối với các gia đình có hai con. Chỉ có Đan Mạch (25, 3%) lọt vào top năm ở cả hai hạng mục này và đơn không có trẻ em. Bên cạnh Đan Mạch, Thổ Nhĩ Kỳ (25, 8%), Phần Lan (25, 2%), Hà Lan (23, 8%) và Na Uy (23, 0%) cũng lọt vào top 5.
1. Thổ Nhĩ Kỳ
Thuế suất thuế thu nhập của Thổ Nhĩ Kỳ dao động từ 15% đến 35%. Thổ Nhĩ Kỳ đánh thuế thu nhập đối với các hoạt động thương mại, nông nghiệp và chuyên nghiệp; tiền lương và tiền công; thu nhập từ bất động sản; cổ tức, tiền lãi và tiền bản quyền; và thu nhập khác, bao gồm cả lãi vốn. Các khoản khấu trừ có sẵn cho các chi phí y tế và giáo dục, lương hưu và chi phí bảo hiểm y tế tư nhân, và một số đóng góp nhất định.
2. Đan Mạch
Bởi vì chúng tôi đã bao gồm thuế suất của Đan Mạch trong phần trước, đây là một số thông tin bổ sung về thuế ở Đan Mạch. Cư dân phải trả thuế cho thu nhập trên toàn thế giới và vợ chồng phải nộp riêng. Tăng vốn khi bán nhà thường được miễn thuế. Hầu hết người nộp thuế nhận được một khoản trợ cấp cá nhân trị giá 44.000 DKK (6.700 USD) và trợ cấp việc làm. Các cá nhân phải trả thuế tài sản, và bất kỳ ai khác ngoài người phối ngẫu nhận được thừa kế đều phải trả thuế thừa kế. Người tiêu dùng phải trả thuế giá trị gia tăng đối với hầu hết các hàng hóa và dịch vụ.
3. Phần Lan
Phần Lan đánh thuế người có thu nhập với tỷ lệ lũy tiến lên tới 31, 75%. Các cá nhân cũng đóng bảo hiểm xã hội và thuế phát sóng công cộng. Phần Lan đánh thuế thu nhập đối với tiền lương, tiền công, lương hưu và trợ cấp xã hội, cũng như thu nhập từ đầu tư. Thu nhập kiếm được phải chịu thuế quốc gia, thuế thành phố và thuế nhà thờ.
4. Hà Lan
Hà Lan phân loại tất cả thu nhập đến từ một trong ba loại: 1) tiền lương, tiền công, lợi ích bằng hiện vật, lương hưu và thu nhập sở hữu nhà; 2) thu nhập doanh nghiệp từ nắm giữ kinh doanh đáng kể; 3) tiết kiệm và thu nhập đầu tư. Mỗi danh mục có các khoản khấu trừ và thuế suất riêng, và tín dụng thuế chung áp dụng cho thu nhập ròng sau khi tổng cộng ba danh mục. Thu nhập bị đánh thuế theo tỷ lệ lũy tiến từ 36, 5% đến 52%. Thuế an sinh xã hội được bao gồm trong các tỷ lệ này. Các cặp vợ chồng phải nộp đơn chung trừ khi họ đã nộp đơn ly hôn, và một số cặp vợ chồng chưa kết hôn cũng phải nộp đơn chung.
5. Na Uy
Na Uy đánh thuế cư dân bằng tiền lương, cổ tức, tiền lãi, tiền bản quyền, bất động sản, thu nhập vốn và lợi nhuận công nghiệp, thương mại và nông nghiệp. Lợi nhuận từ việc bán một nơi cư trú chính không phải chịu thuế sau một năm sở hữu. Người lao động, người sử dụng lao động và nhà nước đều đóng góp cho bảo hiểm xã hội trả lương hưu và trợ cấp y tế.
Cư dân nhận được các khoản khấu trừ cá nhân và khấu trừ không giới hạn cho tiền lãi trả cho các khoản nợ. Tín dụng thuế trẻ em chỉ có sẵn cho các chi phí được ghi nhận cho trẻ em dưới 12 tuổi, tùy thuộc vào giới hạn cho mỗi trẻ em. Những cá nhân dưới 34 tuổi đang tiết kiệm để mua nhà được giảm thuế thu nhập 20% số tiền tiết kiệm được.
Thuế suất Hoa Kỳ cho các cặp vợ chồng kết hôn
Hoa Kỳ đứng ở mức 13, 7% trong danh mục này, đưa ra mức thuế cao nhất thứ 21. Các quốc gia có mức thuế thu nhập cá nhân trung bình thấp nhất đối với các cặp vợ chồng có thu nhập đơn có hai con là Ireland (bù0, 3%), Cộng hòa Séc (1, 7%) và Thụy Sĩ (4, 2%). Có sự chênh lệch khá lớn giữa gánh nặng thuế thu nhập cao nhất và thấp nhất giữa các quốc gia OECD.
Bỉ, Đức, Đan Mạch, Áo và Hungary có thuế thu nhập cao nhất cho người độc thân, trong khi Thổ Nhĩ Kỳ, Đan Mạch (một lần nữa), Phần Lan, Hà Lan và Na Uy có thuế thu nhập cao nhất cho các cặp vợ chồng có hai con.
Hay nói, là một tài tài của, qua, qua, qua một tài khác, qua giữ, qua một tài khác
Điểm mấu chốt
Gánh nặng thuế thu nhập thay đổi rất nhiều theo quốc gia vì tỷ lệ mà mỗi quốc gia tài trợ cho các chương trình bảo hiểm xã hội như lương hưu cho người già và chăm sóc sức khỏe. Ở một số quốc gia, như Hà Lan, thuế bảo hiểm xã hội cao hơn đáng kể so với thuế thu nhập cơ bản.
Mỗi quốc gia cũng cung cấp các mức lợi ích khác nhau cho công dân của mình và các cá nhân nhận được các khoản lãi khác nhau cho khoản tiền họ trả cho các chương trình bảo hiểm xã hội dựa trên các yếu tố cá nhân bao gồm thu nhập, tuổi tác và tình trạng sức khỏe.
Các quốc gia khác nhau cũng đưa người nộp thuế vào các khung khác nhau dựa trên mức thu nhập, tình trạng hôn nhân và số lượng người phụ thuộc. Vì vậy, chỉ vì một quốc gia có mức thuế thu nhập chung đặc biệt cao hoặc thấp sẽ không cho bạn biết nhiều về cách bạn sẽ chào giá ở quốc gia đó với tất cả các tình huống tạo nên tình huống duy nhất của bạn.
