Nếu bạn sắp đến tuổi nghỉ hưu nhưng chưa sẵn sàng để bỏ lại lực lượng lao động, kế hoạch lựa chọn nghỉ hưu bị trì hoãn (DROP) có thể là câu trả lời. Những kế hoạch này lần đầu tiên được giới thiệu vào những năm 1980 bởi các nhà tuyển dụng khu vực công; hôm nay họ được cung cấp cho lính cứu hỏa, cảnh sát và các loại công chức khác.
DROP cung cấp lợi ích kép cho cả chủ lao động và nhân viên đủ điều kiện. Hãy đọc để tìm hiểu thêm về các điểm tốt hơn của các kế hoạch này và tại sao chúng có thể là một lựa chọn tốt cho những người lao động quan tâm đến việc nghỉ hưu theo giai đoạn.
Kế hoạch lựa chọn nghỉ hưu hoãn lại như thế nào
Thoạt nhìn có vẻ phức tạp, nhưng chúng không quá phức tạp. Đây là cách họ làm việc. Một nhân viên nếu không đủ điều kiện nghỉ hưu và bắt đầu rút ra các lợi ích từ kế hoạch lợi ích xác định của chủ nhân sẽ tiếp tục làm việc thay thế.
Thay vì có thêm những năm phục vụ trong các tính toán lợi ích trong tương lai, người sử dụng lao động đặt một khoản tiền vào một tài khoản riêng cho mỗi năm mà nhân viên vẫn làm việc. Tài khoản này kiếm được tiền lãi miễn là bạn vẫn báo cáo để làm việc. Khi bạn thực sự nghỉ hưu, tiền trong tài khoản đó sẽ được trả cho bạn, bao gồm tiền lãi, trên bất kỳ khoản tiền nào bạn đã tích lũy trong kế hoạch lương hưu trong suốt sự nghiệp của mình.
Chìa khóa chính
- Nhà tuyển dụng thích DROP vì họ cho phép nhân viên có giá trị tiếp tục làm việc lâu hơn. Nhân viên thích DROP vì họ cho phép họ thêm vào quỹ hưu trí của mình sau khi kế hoạch lợi ích đã được xác định tối đa. trả tiền để tránh thuế quá mức.
Cách các khoản tiền được trả cho bạn phụ thuộc vào cách cấu trúc kế hoạch. Ví dụ, các thành viên đủ điều kiện của chương trình hưu trí của Hệ thống hưu trí Florida (FRS) có tùy chọn lấy khoản thanh toán của họ dưới dạng một khoản tiền, tái đầu tư vào tài khoản Bồi thường trả chậm của tiểu bang Florida hoặc kết hợp giữa một lần gộp và tái đầu tư.
Điều quan trọng cần lưu ý là DROP có thể áp đặt một cửa sổ tham gia xác định mà bạn có thể đăng ký và kiếm lợi ích, có thể thay đổi dựa trên chương trình. Chẳng hạn, nhân viên nhà nước ở Louisiana có cửa sổ 60 ngày để ghi danh khi họ đến ngày nghỉ hưu đủ điều kiện đầu tiên. Khi đã có trong kế hoạch, họ có thể tham gia tối đa 36 tháng. Ở Florida, bằng cách so sánh, nhân viên có thể ở trong kế hoạch đến năm năm.
Chỉ có lính cứu hỏa, cảnh sát, giáo viên và các loại công chức khác mới đủ điều kiện cho các kế hoạch DROP.
Tính lợi ích DROP của bạn
Số tiền bồi thường bạn có thể nhận được thông qua DROP dựa trên mức lương trung bình hàng năm của bạn, số năm dịch vụ bạn có trong vành đai của bạn, tỷ lệ tích lũy và thời gian bạn tham gia chương trình. Đây là một ví dụ về cách lợi ích của bạn có thể tăng lên.
Giả sử bạn 55 tuổi và đã là giáo viên trong 25 năm qua, kiếm được mức lương trung bình hàng năm là 40.000 đô la. Hệ thống hưu trí nhà nước của bạn cung cấp DROP với tỷ lệ tích lũy hàng năm là 2, 5% và giới hạn tham gia là bốn năm. Nếu bạn nhân 40.000 đô la đó với tỷ lệ tích lũy 2, 5%, sau đó nhân với 25 năm, bạn sẽ nhận được 25.000 đô la. Nếu bạn đã làm việc đủ bốn năm trước ngày nghỉ hưu, đó là 100.000 đô la bạn có trong DROP của mình.
Ưu điểm và nhược điểm
Lợi ích số một của DROP đối với nhà tuyển dụng là nó cho phép họ giữ nhân viên làm việc lâu hơn. Trong các lĩnh vực như thực thi pháp luật và giáo dục, có thể giữ cho lực lượng lao động ổn định là một lợi thế nhất định.
Ưu
-
Nhà tuyển dụng: Giữ nhân viên làm việc lâu hơn, đặc biệt là trong các lĩnh vực như thực thi pháp luật và giáo dục.
-
Nhân viên: Tiếp tục thêm vào tiết kiệm hưu trí, đặc biệt là sau khi trợ cấp hưu trí trọn đời đã đạt đến mức tối đa.
-
Nhân viên: Có thể có tỷ lệ tích lũy cao hơn so với kế hoạch lợi ích xác định.
Nhược điểm
-
Nhân viên: Một số kế hoạch có một cửa sổ tuyển sinh ngắn; thật dễ dàng để bỏ lỡ khoảng thời gian khi bạn có thể đăng ký.
-
Nhân viên: Lấy một khoản tiền có thể đẩy bạn vào một khung thuế cao hơn năm đó.
Có một vài lý do tại sao DROP có thể được người lao động xem một cách thuận lợi. Ví dụ, nếu bạn đã tối đa hóa các lợi ích trọn đời phải trả từ một chương trình lợi ích được xác định, bạn có thể tiếp tục thêm vào trứng của mình thông qua DROP. Tỷ lệ tích lũy mà bạn nhận được từ kế hoạch lựa chọn nghỉ hưu bị trì hoãn cũng có thể tốt hơn so với những gì kế hoạch lợi ích xác định đưa ra.
Một điều mà người lao động nên chú ý là làm thế nào những lợi ích đó được chi trả sau khi thời gian tham gia của họ trong kế hoạch kết thúc. Ví dụ: nếu bạn đang sử dụng một khoản tiền, những lợi ích đó sẽ bị đánh thuế như thu nhập bình thường, điều này có thể đẩy bạn vào một khung thuế cao hơn. Chuyển các khoản tiền sang một kế hoạch đủ điều kiện khác có thể cho phép bạn bỏ qua một hóa đơn thuế lớn hơn. Bạn cần cân nhắc tất cả các lựa chọn trước khi thực hiện một động thái.
Điểm mấu chốt
Các kế hoạch lựa chọn nghỉ hưu bị trì hoãn có thể là một nguồn tài nguyên quý giá cho các nhân viên của khu vực công đang hy vọng tăng cường tiết kiệm trước khi nghỉ hưu. Nếu bạn đủ điều kiện tham gia một trong những kế hoạch này, hãy nhớ đọc kỹ các chi tiết để đảm bảo rằng bạn tận dụng tối đa kế hoạch đó. Quan trọng nhất, hãy lên kế hoạch trước về cách thanh toán một lần hoặc tái đầu tư DROP có thể ảnh hưởng đến tình hình thuế của bạn.
