Tài khoản tiết kiệm sức khỏe: Tổng quan
Tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) giống như một tài khoản tiết kiệm cá nhân, nhưng nó chỉ có thể được sử dụng cho các chi phí chăm sóc sức khỏe đủ điều kiện. Để đủ điều kiện, bạn phải đăng ký vào Chương trình Sức khỏe có thể khấu trừ cao (HDHP). Tài khoản tiết kiệm sức khỏe cũng có một số lợi thế về thuế quan trọng.
Chìa khóa chính
- Tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) có thể giúp bệnh nhân có các chương trình bảo hiểm y tế được khấu trừ cao chi trả các chi phí tự chi trả. Các khoản phân phối cho HSA thường không phải chịu thuế thu nhập liên bang và thu nhập trong tài khoản được miễn thuế. Tiền chưa được chi trả trong một HSA sẽ được chuyển vào cuối năm để có sẵn cho các chi phí y tế trong tương lai. Các chương trình sức khỏe được khấu trừ cao, là một yêu cầu cho HSA, không phải luôn là lựa chọn tốt nhất cho bệnh nhân, đặc biệt là những người mong muốn có chi phí y tế đáng kể trong tương lai. Những bệnh nhân đó có thể tốt hơn với một chương trình bảo hiểm tính phí trả trước cao hơn nhưng chi trả phần trăm lớn hơn cho chi phí của họ.
Ưu điểm của tài khoản tiết kiệm sức khỏe
Nhiều chi phí đủ điều kiện. Chi phí hợp lệ bao gồm một loạt các dịch vụ y tế, nha khoa và tâm thần. Chúng được giải thích chi tiết trong Ấn phẩm IRS 502, Chi phí y tế và nha khoa.
Những người khác có thể đóng góp. Đóng góp có thể đến từ bạn, chủ lao động, người thân hoặc bất kỳ ai khác muốn thêm vào HSA của bạn. Dịch vụ doanh thu nội bộ, tuy nhiên, đặt giới hạn. Ví dụ, đối với năm 2019, giới hạn là 3.500 đô la cho cá nhân và 7.000 đô la cho các gia đình, cộng với khoản đóng góp "bắt kịp" thêm 1.000 đô la cho bất kỳ ai từ 55 tuổi trở lên vào cuối năm tính thuế.
Đóng góp trước thuế. Đóng góp thường được thực hiện với đô la trước thuế, thông qua các khoản khấu trừ tiền lương tại nhà tuyển dụng của bạn. Do đó, chúng không được bao gồm trong tổng thu nhập của bạn và không phải chịu thuế thu nhập liên bang. Ở hầu hết các bang, đóng góp không phải chịu thuế thu nhập của nhà nước.
Đóng góp sau thuế khấu trừ thuế. Nếu bạn đóng góp bằng đô la sau thuế, bạn có thể khấu trừ chúng từ thu nhập gộp của bạn trên tờ khai thuế, giảm hóa đơn thuế trong năm.
Rút tiền miễn thuế. Rút tiền từ HSA của bạn không phải chịu thuế liên bang (hoặc trong hầu hết các trường hợp, tiểu bang) nếu bạn sử dụng chúng cho các chi phí y tế đủ điều kiện.
Thu nhập miễn thuế. Bất kỳ tiền lãi hoặc thu nhập khác trên tiền trong tài khoản đều được miễn thuế.
Rollover hàng năm. Nếu bạn còn tiền trong HSA của bạn vào cuối năm, nó sẽ chuyển sang năm tiếp theo.
Tính di động. Tiền trong HSA của bạn vẫn có sẵn cho các chi phí y tế đủ điều kiện trong tương lai ngay cả khi bạn thay đổi gói bảo hiểm y tế, đi làm cho một chủ nhân khác hoặc nghỉ hưu.
Tiện. Hầu hết các HSA đều phát hành thẻ ghi nợ, vì vậy bạn có thể thanh toán cho thuốc theo toa và các chi phí đủ điều kiện khác ngay lập tức. Nếu bạn đợi hóa đơn gửi qua thư, bạn có thể gọi cho trung tâm thanh toán và thanh toán qua điện thoại bằng cách sử dụng thẻ ghi nợ.
Nhược điểm của tài khoản tiết kiệm sức khỏe
Yêu cầu khấu trừ cao. Chương trình bảo hiểm sức khỏe có thể khấu trừ cao, mà bạn bắt buộc phải có để đủ điều kiện tham gia HSA, có thể gây gánh nặng tài chính lớn hơn cho bệnh nhân so với các loại bảo hiểm y tế khác. Mặc dù bạn sẽ trả ít hơn phí bảo hiểm mỗi tháng, nhưng có thể rất khó khăn ngay cả khi có tiền trong một HSA, để kiếm tiền để đáp ứng khoản khấu trừ cho một thủ tục y tế tốn kém.
Áp lực để tiết kiệm. Một số người không muốn tìm kiếm dịch vụ chăm sóc sức khỏe khi họ cần vì họ không muốn tiêu tiền trong tài khoản HSA của họ.
Thuế và hình phạt. Nếu bạn rút tiền cho các chi phí không đủ điều kiện trước khi bạn 65 tuổi, bạn sẽ nợ thuế bằng tiền cộng với tiền phạt 20%. Sau 65 tuổi, bạn sẽ nợ thuế nhưng không bị phạt.
Lưu trữ hồ sơ. Bạn phải giữ biên lai để chứng minh rằng tiền bạn rút được sử dụng cho các chi phí y tế đủ điều kiện.
Lệ phí. Một số HSA tính phí duy trì hàng tháng hoặc phí cho mỗi giao dịch, tùy theo từng tổ chức. Mặc dù thông thường không cao lắm, các khoản phí sẽ cắt giảm lợi nhuận của bạn. Đôi khi các khoản phí này được miễn nếu bạn duy trì số dư tối thiểu nhất định.
Ưu điểm và nhược điểm của tài khoản tiết kiệm sức khỏe
Tiền trong Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe của bạn có thể được chuyển qua từng năm để có sẵn cho các chi phí trong tương lai.
