Tiền lãi gộp là tiền lãi được tính cả trên tiền gốc ban đầu của khoản tiền gửi hoặc khoản vay và trên tất cả tiền lãi tích lũy trước đó.
Ví dụ: giả sử bạn có khoản tiền gửi 100 đô la kiếm được lãi suất gộp 10%. 100 đô la tăng lên 110 đô la sau năm đầu tiên, sau đó là 121 đô la sau năm thứ hai. Mỗi năm cơ sở tăng 10%. Lý do lợi nhuận của năm thứ hai là 11 đô la thay vì 10 đô la là kết quả của cùng một tỷ lệ (10% trong ví dụ này) được áp dụng cho cơ sở lớn hơn (110 đô la so với 100 đô la, điểm khởi đầu của chúng tôi).
Hoặc giả sử, 100 đô la là tiền gốc của khoản vay và lãi suất gộp là 10%. Sau một năm, bạn có 100 đô la tiền gốc và 10 đô la tiền lãi, với tổng số tiền là 110 đô la. Vào năm thứ hai, lãi suất (10%) được áp dụng cho tiền gốc (100 đô la, tạo ra 10 đô la tiền lãi) và lãi lũy kế (10 đô la, dẫn đến 1 đô la tiền lãi), với tổng số tiền lãi là 11 đô la trong năm đó, và $ 21 cho cả hai năm.
Nó tương tự như Tỷ lệ tăng trưởng hàng năm gộp (CAGR). Đối với CAGR, bạn đang tính toán một tỷ lệ liên kết lợi nhuận trong một số giai đoạn. Đối với lãi kép, rất có thể bạn đã biết tỷ lệ này; bạn chỉ đang tính toán giá trị tương lai của lợi nhuận có thể là bao nhiêu.
XEM: Lãi suất gộp là gì?
Đối với công thức tính lãi kép, chỉ cần sắp xếp lại đại số công thức cho CAGR. Bạn cần giá trị ban đầu, lãi suất và số kỳ trong năm. Lãi suất và số kỳ cần phải được thể hiện bằng các thuật ngữ hàng năm, vì độ dài được cho là tính bằng năm. Từ đó bạn có thể giải quyết cho giá trị trong tương lai. Phương trình đọc:
Giá trị bắt đầu * (1 + (lãi suất / số kỳ tính gộp mỗi năm)) ^ (năm * số kỳ tính gộp mỗi năm) = Giá trị tương lai
Công thức này có vẻ phức tạp hơn thực tế, bởi vì yêu cầu thể hiện nó trong các điều khoản hàng năm. Hãy ghi nhớ, nếu đó là tỷ lệ hàng năm, thì số kỳ tính gộp mỗi năm là một, có nghĩa là bạn chia lãi suất cho một và nhân số năm với một. Nếu việc gộp xảy ra hàng quý, bạn sẽ chia tỷ lệ cho bốn và nhân số năm với bốn.
Tính lãi gộp trong Excel
Mô hình tài chính thực tiễn tốt nhất đòi hỏi các tính toán phải minh bạch và dễ kiểm toán. Vấn đề với việc chồng tất cả các phép tính vào một công thức là bạn không thể dễ dàng nhìn thấy những con số đi đâu hoặc những con số nào là đầu vào của người dùng hoặc được mã hóa cứng.
Có hai cách để thiết lập điều này trong Excel. Dễ dàng nhất để kiểm toán và hiểu là có tất cả dữ liệu trong một bảng, sau đó chia ra từng dòng tính toán. Ngược lại, bạn có thể tính toàn bộ phương trình trong một ô để chỉ đến con số giá trị cuối cùng. Cả hai đều được chi tiết dưới đây:
