Tất cả sự chú ý tập trung vào Hồ sơ Panama có thể khiến bạn tò mò hơn về ngân hàng nước ngoài. Có lẽ bạn thậm chí đã nghĩ đến việc đi theo con đường tinh vi của nhà đầu tư tinh vi và sử dụng một số tiền của bạn ở nước ngoài, nhưng đã do dự vì bạn không muốn gặp rắc rối với IRS. Ngân hàng nước ngoài có thể lôi cuốn một thứ gì đó ra khỏi một bộ phim gián điệp, nhưng nó thực sự nhàm chán và trần tục hơn nhiều so với nó xuất hiện.
Ngân hàng nước ngoài hoạt động như thế nào
Đầu tiên, chúng ta hãy cắt bỏ tất cả các từ kiểu phim như, stash, ở chế độ ẩn giấu hay thậm chí là tài khoản ngân hàng nước ngoài. Trực tiếp sử dụng dịch vụ của một ngân hàng bên ngoài quốc gia của bạn không phải là bất hợp pháp. Và mặc dù thuật ngữ này ngoài khơi có nghĩa đen được áp dụng trong một số trường hợp - như Bahamas - nếu bạn đang làm việc với Canada, rất có thể bạn có thể lái xe đến đó.
Việc thực hành không chỉ dành cho những người giàu có. Một số ngân hàng nước ngoài sẽ mất ít nhất $ 300 tiền của bạn và bắt đầu một tài khoản. Giống như các ngân hàng ở khắp mọi nơi, những người ở nước ngoài đặt tối thiểu tài khoản của riêng họ và các điều khoản khác liên quan đến tài khoản của khách hàng.
Mặt khác, một số ngân hàng nước ngoài sẽ không kinh doanh với bất kỳ khách hàng nước ngoài nào vì có nhiều sự tuân thủ đi kèm với nó. Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) và Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) có các quy tắc yêu cầu các ngân hàng báo cáo thông tin về khách hàng nước ngoài của họ. Mỗi quốc gia tuân thủ các luật này khác nhau. Một số quốc gia không tuân thủ tất cả.
Tài khoản ngân hàng Thụy Sĩ thì sao?
Có lẽ bạn đã nghe nói về tài khoản ngân hàng Thụy Sĩ nổi tiếng của Thụy Sĩ, ví dụ như tài khoản James Bond giống như đặt tiền của người giàu ngoài tầm với của chính phủ nước họ - như IRS chẳng hạn. Đúng là người Thụy Sĩ có luật riêng tư nghiêm ngặt. Và trong quá khứ, các ngân hàng Thụy Sĩ thậm chí không có tên gắn liền với tài khoản. Nhưng Thụy Sĩ đã đồng ý chuyển thông tin cho chính phủ nước ngoài về chủ tài khoản của họ, chấm dứt hiệu quả mọi hành vi trốn thuế có thể xảy ra khi có tài khoản khi chủ tài khoản không báo cáo.
Lợi ích của tài khoản nước ngoài
Trốn thuế không phải là lý do duy nhất để giữ tài khoản ngân hàng Thụy Sĩ. Có rất nhiều lý do chính đáng để giữ tiền ra khỏi đất nước của bạn. Đầu tiên, có cách xử lý thuế. Ở nhiều quốc gia, bạn có thể kiếm tiền miễn thuế. Làm thế nào bạn muốn đặt tiền của bạn để làm việc ở một quốc gia khác, kiếm được một số tiền lãi vốn và trả thuế 0% cho quốc gia đó? Về mặt kỹ thuật là có thể khi bạn chuyển tiền ra nước ngoài.
Ngay cả Hoa Kỳ cũng cho phép điều đó. Trong những năm gần đây, Hoa Kỳ đã trở thành một trong những thiên đường thuế yêu thích của thế giới. Các bang như Nevada, Wyoming và Nam Dakota hiện nắm giữ một lượng lớn tiền nước ngoài, nhưng lý do không phải chủ yếu là để đối xử với thuế thuận lợi.
Một trong những lợi thế chính của những nơi như Hoa Kỳ, Thụy Sĩ và các quốc gia phát triển khác là sự ổn định của họ. Những người sống ở các quốc gia có biến động chính trị và kinh tế lo ngại rằng tiền của họ, cũng như cuộc sống của họ có thể gặp nguy hiểm. Nếu nền kinh tế sụp đổ thì sao? Điều gì xảy ra nếu có một cuộc nội chiến? Điều gì xảy ra nếu chính phủ của họ đến sau họ vì một số lý do? Nếu tiền của họ được giữ ở nước ngoài, chính phủ của họ sẽ khó chiếm đoạt hơn.
Tài khoản ngân hàng ở nước ngoài cũng cung cấp cho chủ tài khoản nhiều cơ hội hơn để đầu tư quốc tế và đóng vai trò là một hàng rào tiền tệ chống lại sự sụp đổ có thể xảy ra đối với đồng nội tệ của họ. Ít quan trọng hơn nhưng đáng chú ý là do tỷ giá hối đoái, ở các quốc gia khác, bạn có thể được coi là một con lăn cao và nhận được những lợi ích khi là một phần của nhóm khách hàng giàu có, mặc dù ở Hoa Kỳ, bạn có thể không được nhìn thấy hoặc đối xử theo cách đó
Lưu ý rằng bạn sẽ không gặp khó khăn về thuế ở Hoa Kỳ nếu bạn kiếm được hoặc giữ tiền ở nước ngoài. IRS yêu cầu người Mỹ nộp mẫu IRS được gọi là FBAR báo cáo bất kỳ khoản tiền nào vượt quá 10.000 đô la trong tổng số được giữ trong các tài khoản nước ngoài. Có loại trừ thuế thu nhập nước ngoài đối với tiền bạn kiếm được ở nước ngoài, nhưng phần còn lại phải chịu thuế.
Điều gì làm cho nó bất hợp pháp?
Không có gì bất hợp pháp về việc thiết lập một tài khoản nước ngoài trừ khi bạn làm điều đó với mục đích trốn thuế. Đạo luật tuân thủ thuế tài khoản nước ngoài (FATCA) yêu cầu các ngân hàng trên toàn thế giới báo cáo số dư và bất kỳ hoạt động nào của công dân Mỹ cho IRS hoặc đối mặt với án phạt.
Một số công ty Hoa Kỳ nắm giữ tiền nước ngoài tuyên bố sử dụng một nhóm luật sư để đảm bảo các cá nhân và công ty đang báo cáo hoạt động nước ngoài của họ cho nước họ một cách hợp pháp và hợp pháp.
Chắc chắn, sẽ có những người sử dụng hệ thống để thu lợi bất chính. Khoảng hàng trăm triệu trong các quỹ bất hợp pháp chảy qua Hoa Kỳ, theo Liên Hợp Quốc. Thụy Sĩ cho biết vẫn còn giữ cho mẹ về một lượng tiền bí mật đáng kể.
Điểm mấu chốt
Giữ tiền trong tài khoản ngân hàng nước ngoài không phải là bất hợp pháp, nhưng nó cũng không được miễn thuế. Miễn là bạn ra nước ngoài vì lý do kinh doanh hợp pháp, chẳng hạn như những lý do đã nêu ở trên, bạn có thể cảm thấy thoải mái khi đi và nói với tất cả bạn bè của mình rằng bạn có một trong những tài khoản ngân hàng bí mật của họ - mặc dù nó không thực sự bí mật ở tất cả.
