Quy tắc đóng góp của Roth ira: hướng dẫn toàn diện

Mục lục

• Đủ điều kiện cho một IR IR
• Giới hạn thu nhập của Roth IRA
• Giới hạn đóng góp của IR IRA
• Thời gian đóng góp của IR IR
• Giảm thuế cho đóng góp
• Quy tắc rút tiền của IR IR
• Những thay đổi trong Quy tắc của IR IR
• Lưu trữ hồ sơ
• Điểm mấu chốt

Một IR IR có thể là một cách tuyệt vời để lấy đi tiền cho những năm nghỉ hưu của bạn. Giống như người anh em IRA truyền thống của nó, loại tài khoản tiết kiệm này cho phép các khoản đầu tư của bạn phát triển miễn thuế. Tuy nhiên, nó cũng cho phép bạn rút tiền thuế miễn phí cho các khoản đóng góp của bạn bất cứ lúc nào. Roth IRAs cũng cho phép rút tiền miễn thuế đối với các khoản đóng góp sau thời gian nắm giữ năm năm trong một số điều kiện nhất định. Những điều kiện đó bao gồm đạt đến tuổi 59, bị vô hiệu hóa hoặc sử dụng tiền cho chi phí mua nhà lần đầu.

Tất nhiên, giống như các chương trình hưu trí được ưu đãi thuế khác, IRS có các quy tắc cụ thể liên quan đến Roth IRAs. Các quy tắc này bao gồm giới hạn đóng góp, giới hạn thu nhập và cách bạn có thể rút tiền của mình.

Đủ điều kiện cho một IR IR

Yêu cầu chính để đóng góp cho Roth IRA là có thu nhập. Thu nhập đủ điều kiện có hai cách. Đầu tiên, bạn có thể làm việc cho người khác trả tiền cho bạn. Điều đó bao gồm hoa hồng, tiền boa, tiền thưởng và các lợi ích bên lề chịu thuế. Cách thứ hai để kiếm thu nhập đủ điều kiện là điều hành doanh nghiệp hoặc trang trại của riêng bạn. Ngoài ra còn có một số loại thu nhập khác được coi là thu nhập kiếm được cho các mục đích đóng góp của Roth IRA. Chúng bao gồm tiền lương chiến đấu không được đánh thuế, tiền chênh lệch quân sự, tiền cấp dưỡng bị đánh thuế và trợ cấp tàn tật.

NHIỆM VỤ CHÍNH

• Chỉ có thu nhập kiếm được mới có thể đóng góp cho Roth IRA. Bạn chỉ có thể đóng góp cho Roth IRA nếu thu nhập của bạn thấp hơn một số tiền nhất định (dưới 139.000 đô la cho người độc thân, 206.000 đô la cho các cặp vợ chồng kết hôn vào năm 2020) Đóng góp tối đa cho năm 2020 là 6.000 đô la; nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, là 7.000 đô la. Bạn có thể rút các khoản đóng góp miễn thuế bất cứ lúc nào, vì bất kỳ lý do gì, từ một IR IR. Bạn có thể rút thu nhập từ một IR IR, nhưng nó có thể kích hoạt thuế và hình phạt tùy thuộc về tuổi của bạn và của tài khoản.

Bất kỳ loại thu nhập đầu tư từ chứng khoán, tài sản cho thuê hoặc tài sản khác đều được tính là thu nhập chưa kiếm được. Vì vậy, nó không thể được đóng góp cho một IR IR. Các loại thu nhập phổ biến khác không được tính bao gồm:

• Tiền cấp dưỡng (không chịu thuế) Hỗ trợ trẻ em Lợi ích hưu trí an sinh xã hội Lợi ích thất nghiệp Tiền lương kiếm được từ các tù nhân của tổ chức hình sự

Không có ngưỡng tuổi hoặc giới hạn để thực hiện đóng góp của Roth IRA. Ví dụ, một thiếu niên có công việc mùa hè có thể thiết lập và cấp vốn cho một Roth (nó có thể phải là một tài khoản tạm giữ nếu họ chưa đủ tuổi). Ở phía đối diện của quang phổ, một người có việc làm ở độ tuổi 70 có thể tiếp tục đóng góp cho một IR IR. Điều đó trái ngược với IRA truyền thống, đóng góp sau 70 tuổi.

Ngoài ra, một lần nữa, không giống như IRA truyền thống, việc bạn tham gia vào một kế hoạch nghỉ hưu đủ điều kiện không ảnh hưởng đến việc bạn có đủ điều kiện để thực hiện các khoản đóng góp của Roth IRA. Vì vậy, nếu bạn có tiền, bạn có thể đóng góp cho kế hoạch 401 (k) tại nơi làm việc và sau đó đóng góp cho Roth IRA của riêng bạn.

Giới hạn thu nhập của Roth IRA

Khả năng đủ điều kiện để đóng góp cho một IR IR cũng phụ thuộc vào thu nhập chung của bạn. IRS đặt giới hạn thu nhập hạn chế người có thu nhập cao. Các giới hạn dựa trên tổng thu nhập đã điều chỉnh (MAGI) đã sửa đổi của bạn và tình trạng nộp thuế. MAGI được tính bằng cách lấy tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) từ tờ khai thuế của bạn và cộng lại các khoản khấu trừ cho những thứ như lãi vay của sinh viên, thuế tự làm và chi phí giáo dục đại học. IRS giải thích tính toán của MAGI chi tiết hơn.

Nói chung, bạn có thể đóng góp toàn bộ số tiền nếu MAGI của bạn dưới một số tiền nhất định. Cho năm 2020, đó là $ 6.000, hoặc $ 7.000 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên. Nếu MAGI của bạn nằm trong phạm vi loại trừ IR IRA, bạn có thể đóng góp một phần. Bạn hoàn toàn không thể đóng góp nếu MAGI của bạn vượt quá giới hạn. IRS đã cập nhật giới hạn thu nhập của Roth IRA cho các khoản đóng góp vào năm 2020 (chúng thường được điều chỉnh hàng năm để tính đến lạm phát):

Giới hạn thu nhập và đóng góp của Roth IRA
Tình trạng nộp hồ sơ	TẠP CHÍ 2019	2020 MAGI	Giới hạn đóng góp
Kết hôn khai thuế chung
	Dưới 193.000 đô la	Dưới $ 196, 000	$ 6.000 ($ 7.000 nếu tuổi từ 50 trở lên)
	$ 193, 000 đến $ 202.999	$ 196, 000 đến $ 205, 999	Bắt đầu loại bỏ
	$ 203.000 trở lên	$ 206.000 trở lên	Không đủ điều kiện cho Roth IRA trực tiếp
Kết hôn nộp riêng *
	Dưới 10.000 đô la	Dưới 10.000 đô la	Bắt đầu loại bỏ
	$ 10.000 trở lên	$ 10.000 trở lên	Không đủ điều kiện cho Roth IRA trực tiếp
Độc thân
	Dưới 122.000 đô la	Dưới $ 124.000	$ 6.000 ($ 7.000 nếu tuổi từ 50 trở lên)
	$ 122, 000 đến $ 136, 999	$ 124.000 đến $ 138.999	Bắt đầu loại bỏ
	$ 137, 000 trở lên	139.000 đô la trở lên	Không đủ điều kiện cho Roth IRA trực tiếp