Mẫu S-4 của SEC là một hồ sơ gửi cho Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC) bởi một công ty giao dịch công khai được sử dụng để đăng ký bất kỳ thông tin quan trọng nào liên quan đến sáp nhập hoặc mua lại. Ngoài ra, mẫu đơn cũng được nộp bởi các công ty trải qua một đề nghị trao đổi.
Phá vỡ Mẫu SEC S-4
Mẫu SEC S-4 còn được gọi là Tuyên bố đăng ký theo Đạo luật giao dịch chứng khoán năm 1933. (Đạo luật trao đổi chứng khoán năm 1933, thường được gọi là luật "sự thật trong chứng khoán", yêu cầu các mẫu đăng ký này, cung cấp các sự kiện thiết yếu, được đệ trình để tiết lộ thông tin quan trọng khi đăng ký chứng khoán của công ty.)
Đối với giao dịch M & A, SEC yêu cầu Mẫu S-4 chứa thông tin liên quan đến các điều khoản giao dịch, các yếu tố rủi ro, tỷ lệ thu nhập so với phí cố định và các tỷ lệ khác, thông tin tài chính Pro-forma, hợp đồng vật chất với công ty có được, thông tin bổ sung cần thiết để tái cấp vốn bởi những người và các bên được coi là bảo lãnh và lợi ích của các chuyên gia và cố vấn được nêu tên.
Ví dụ về nộp mẫu S-4 của SEC
Vào ngày 22 tháng 12 năm 2015, Marriott International đã nộp Mẫu S-4 mô tả sự kết hợp được đề xuất với Starwood Hotel & Resort Worldwide. Tài liệu 192 trang, ngoại trừ các phụ lục, chứa chi tiết đầy đủ về giao dịch được đề xuất, cuối cùng sẽ đóng cửa vào ngày 23 tháng 9 năm 2016. Đối với các nhà đầu tư, bên cạnh các số liệu Pro-forma và số định giá của giao dịch, có lẽ là phần thú vị nhất của nộp đơn là lý do của mỗi công ty cho sự kết hợp và thời gian của thỏa thuận, trong đó đưa ra chính xác cách thức và thời điểm thỏa thuận kết hợp với nhau.
