Báo cáo hoạt động đáng ngờ (SAR) là gì?
Báo cáo hoạt động đáng ngờ (SAR) là một công cụ được cung cấp theo Đạo luật bảo mật ngân hàng (BSA) năm 1970 để theo dõi các hoạt động đáng ngờ thường không được gắn cờ theo các báo cáo khác (như báo cáo giao dịch tiền tệ). SAR đã trở thành hình thức tiêu chuẩn để báo cáo hoạt động đáng ngờ vào năm 1996.
Báo cáo hoạt động đáng ngờ có thể bao gồm hầu hết mọi hoạt động khác thường. Một hoạt động có thể được bao gồm trong Báo cáo hoạt động đáng ngờ nếu hoạt động đó làm nảy sinh nghi ngờ rằng chủ tài khoản đang cố gắng che giấu điều gì đó hoặc thực hiện một giao dịch bất hợp pháp.
Hiểu Báo cáo hoạt động đáng ngờ (SAR)
Báo cáo hoạt động đáng ngờ (SAR) được đệ trình bởi tổ chức tài chính quan sát hoạt động đáng ngờ trong tài khoản. Báo cáo được đệ trình với Mạng lưới thực thi tội phạm tài chính, người sau đó sẽ điều tra vụ việc. Mạng lưới thực thi tội phạm tài chính là một bộ phận của Kho bạc Hoa Kỳ. Tổ chức tài chính có khả năng nộp báo cáo trong vòng 30 ngày về bất kỳ hoạt động tài khoản nào mà họ cho là đáng ngờ hoặc không bình thường. Có thể gia hạn không quá 60 ngày, nếu cần thiết để thu thập thêm bằng chứng. Tổ chức này không cần bằng chứng rằng một tội phạm đã xảy ra. Khách hàng không được thông báo rằng Báo cáo hoạt động đáng ngờ đã được nộp về tài khoản của họ.
Báo cáo hoạt động đáng ngờ là một phần của các đạo luật và quy định chống rửa tiền đã trở nên khắt khe hơn kể từ năm 2001. Đạo luật Yêu nước Hoa Kỳ đã mở rộng đáng kể các yêu cầu SAR trong nỗ lực chống khủng bố toàn cầu và trong nước. Mục tiêu của Báo cáo hoạt động đáng ngờ và kết quả điều tra là xác định các khách hàng có liên quan đến rửa tiền, lừa đảo hoặc tài trợ khủng bố. Khách hàng không được thông báo rằng một báo cáo đang được nộp. Tiết lộ cho khách hàng hoặc không nộp Báo cáo hoạt động đáng ngờ có thể dẫn đến các hình phạt rất nghiêm trọng cho cả cá nhân và tổ chức. SAR cho phép cơ quan thực thi pháp luật phát hiện các mô hình và xu hướng trong các tội phạm tài chính có tổ chức và cá nhân để họ có thể lường trước các hành vi tội phạm và lừa đảo và chống lại nó trước khi nó leo thang.
Tại Hoa Kỳ, các tổ chức tài chính phải nộp SAR là điều mà nhân viên hoặc khách hàng đã tham gia vào hoạt động giao dịch nội gián. Họ cũng phải nộp SAR nếu phát hiện hành vi rửa tiền tiềm ẩn hoặc vi phạm BSA. Cần phải có SAR nếu tổ chức tài chính phát hiện bằng chứng hack máy tính hoặc của người tiêu dùng đang điều hành một doanh nghiệp dịch vụ tiền không có giấy phép. Hồ sơ SAR phải được lưu giữ trong năm năm kể từ ngày nộp đơn.
Ví dụ về tình huống báo cáo hoạt động đáng ngờ
Ví dụ: Albert là chủ tài khoản tại Tổ chức tài chính XYZ. Albert đã là một khách hàng trong gần năm năm và có một lịch sử tài khoản được thiết lập và các giao dịch rất dễ đoán. Mỗi tháng, anh gửi 15.000 đô la vào tài khoản và mua một quỹ chỉ số. Một ngày nọ, anh bắt đầu nhận được số tiền chuyển hàng tuần là 9.000 đô la vào tài khoản. Gần như nhanh chóng khi tiền chạm vào tài khoản, nó lại rời đi. Điều này là không bình thường đối với tài khoản và hoạt động thông thường của Albert. Tổ chức tài chính có thể coi đây là hoạt động đáng ngờ và có thể nộp Báo cáo hoạt động đáng ngờ.
