Những người không tham gia đầy đủ vào lực lượng lao động, sắp nghỉ hưu hoặc đã nghỉ hưu, thường sử dụng các niên kim cố định để giúp ổn định thu nhập từ đầu tư. Biên niên sử cố định là các hợp đồng bảo hiểm cung cấp cho người bị kiện, người sở hữu niên kim, một khoản thu nhập được trả đều đặn cho đến khi một khoảng thời gian xác định kết thúc hoặc một sự kiện (như cái chết của người kiện) đã xảy ra. Mua một niên kim cố định có những lợi thế và bất lợi, và, với một khoản phí, nhiều tùy chọn có thể được thêm vào sản phẩm cơ bản.
Chìa khóa chính
- Một niên kim cuộc sống thẳng trả cho đến khi cái chết của người hôn nhân; không thể để lại cho người thụ hưởng và công ty bán nó sẽ giữ lại bất kỳ khoản tiền nào có thể còn lại. Cuộc sống chung với niên kim còn sống cuối cùng cho phép vợ / chồng của chủ sở hữu trở thành người thụ hưởng và tiếp tục thanh toán cho đến khi họ qua đời, nhưng nó có giá cao hơn đáng kể so với một niên kim suốt đời. Thuật ngữ niên kim nhất định trả tiền theo một thời hạn đã định, sau đó nó kết thúc và không còn thanh toán nữa; nếu người lập niên chết trước khi thời hạn kết thúc, công ty bán niên kim sẽ giữ số tiền còn lại.
Làm thế nào để cố định Annuuity làm việc?
Các công ty bảo hiểm hoặc tổ chức tài chính cung cấp các khoản tiền lãi cố định cho một khoản thanh toán một lần (thường là phần lớn tiền mặt và tiền tiết kiệm tương đương với tiền mặt), hoặc họ có thể được thanh toán theo định kỳ trong khi người đăng ký vẫn đang làm việc. Tiền được đầu tư vào niên kim được đảm bảo để kiếm được tỷ lệ hoàn vốn cố định trong suốt giai đoạn tích lũy của niên kim (khi tiền được đưa vào đó).
Trong giai đoạn thanh toán (khi tiền được thanh toán), số dư đầu tư, trừ đi các khoản thanh toán, sẽ tiếp tục tăng với tỷ lệ cố định này. Tuy nhiên, trong một số trường hợp, người khai niên không sống đủ lâu để yêu cầu toàn bộ số tiền họ hàng. Khi điều này xảy ra, họ thường chuyển phần còn lại của khoản tiết kiệm niên kim cho công ty đã bán nó cho họ. Việc người đăng ký chọn cố gắng tránh kết quả này hay không tùy thuộc vào loại chính sách được mua.
Khi bạn đang cân nhắc mua một niên kim cố định, điều quan trọng cần nhớ là bạn có thể thường xuyên thương lượng giá của các sản phẩm này. Ngoài ra, số tiền mà một niên kim sẽ chi trả khác nhau (đôi khi rất lớn) trong số các trung gian tài chính bán chúng, vì vậy tốt nhất bạn nên mua sắm xung quanh và tránh đưa ra quyết định nhanh chóng.
Hai loại niên kim cố định chính là niên kim cuộc sống và niên kim nhất định. Các niên kim cuộc sống trả một khoản tiền được xác định trước mỗi giai đoạn cho đến khi cái chết của người khai báo, trong khi các niên kim nhất định phải trả một khoản tiền được xác định trước mỗi kỳ (thường là hàng tháng) cho đến khi sản phẩm niên kim hết hạn, rất có thể là trước khi cái chết của người khai báo.
Luôn luôn thương lượng giá trước khi mua một niên kim cố định.
Các loại khác nhau của cuộc sống hàng năm
Có một số loại niên kim cuộc sống, và chúng khác nhau bởi các thành phần bảo hiểm họ cung cấp. Đó là, một số loại niên kim nhất định có thể làm thay đổi cấu trúc thanh toán trong tương lai trong trường hợp có điều gì đó tiêu cực xảy ra với người bị kiện, chẳng hạn như ốm đau hoặc tử vong sớm. Cụ thể hơn, càng có nhiều thành phần bảo hiểm, các khoản thanh toán có thể kéo dài hơn theo thời gian sau khi giai đoạn thanh toán bắt đầu (chúng tôi xem cách thức hoạt động của điều này bên dưới) và thời gian thanh toán càng kéo dài, chúng sẽ càng nhỏ. Số tiền của các khoản thanh toán hàng tháng cũng phụ thuộc vào tuổi thọ của người đăng ký; tuổi thọ càng thấp, thanh toán càng cao, bởi vì nhiều khoản đầu tư niên kim phải được thanh toán trong một khoảng thời gian ngắn hơn.
Ngoài ra, giá của niên kim cuộc sống bao gồm cả tiền đầu tư vào niên kim và phí bảo hiểm được trả cho các thành phần bảo hiểm này. Do đó, bạn càng có nhiều thành phần bảo hiểm, niên kim của bạn sẽ càng đắt. Mỗi loại niên kim cuộc sống có những ưu điểm và nhược điểm riêng, tùy thuộc vào bản chất của niên kim. Chúng ta hãy xem xét các loại niên kim cuộc sống chặt chẽ hơn.
Cuộc sống thường ngày
Đây là những hình thức đơn giản nhất của niên kim cuộc sống, thành phần bảo hiểm dựa trên không có gì ngoài việc cung cấp thu nhập cho đến khi chết. Khi giai đoạn annuitization bắt đầu, niên kim này trả một khoản tiền được thiết lập cho mỗi khoảng thời gian cho đến khi annuitant chết. Bởi vì không có loại thành phần bảo hiểm nào khác cho loại niên kim này, nên nó ít tốn kém hơn.
Ngoài ra, các niên kim cuộc sống thẳng không cung cấp hình thức xuất chi cho những người thụ hưởng còn sống sau cái chết của người bị kiện. Những người muốn để lại một bất động sản cho những người sống sót của họ sẽ được khuyên nên giữ các khoản đầu tư khác nếu họ có xu hướng mua một niên kim suốt đời.
Sức khỏe không đạt tiêu chuẩn
Đây là những niên kim thẳng có thể được mua bởi một người có vấn đề sức khỏe nghiêm trọng. Chúng được định giá theo cơ hội của người khai tử trong thời gian tới. Tuổi thọ càng thấp, niên kim càng đắt, bởi vì ít có cơ hội cho công ty bảo hiểm kiếm tiền lãi từ số tiền mà người kiện đầu tư đầu tư.
Vì lý do này, người lập niên của một niên kim sức khỏe không đạt tiêu chuẩn cũng nhận được tỷ lệ phần trăm thấp hơn của khoản đầu tư ban đầu của mình vào niên kim. Tuy nhiên, vì tuổi thọ thấp hơn, các khoản thanh toán cho mỗi giai đoạn được tăng đáng kể so với các khoản thanh toán được thực hiện cho bất kỳ người phục vụ nào dự kiến sẽ sống trong nhiều năm. Các thành phần bảo hiểm khác thường không được cung cấp với những chiếc xe này.
Cuộc sống hàng năm với một điều khoản được đảm bảo
Niên kim cuộc sống với thời hạn được bảo đảm cung cấp nhiều thành phần bảo hiểm hơn là niên kim cuộc sống bằng cách cho phép người khai báo chỉ định người thụ hưởng. Nếu người bị kiện chết trước khi một khoảng thời gian (thời hạn) trôi qua, người thụ hưởng sẽ nhận được bất kỳ khoản tiền nào chưa được thanh toán. Tuy nhiên, trong trường hợp cái chết sớm hơn dự kiến, tuy nhiên, người khai báo không bị mất khoản tiết kiệm của họ cho một công ty bảo hiểm. Tất nhiên, lợi thế này đi kèm với một chi phí bổ sung.
Một điều cần nhớ: Người thụ hưởng nhận được một khoản thanh toán một lần từ công ty bảo hiểm. Kết quả có khả năng của khoản thanh toán như vậy là tăng đột biến thu nhập hàng năm của những người thụ hưởng và tăng thuế thu nhập trong năm mà họ nhận được khoản thanh toán. Những tác động về thuế này có thể dẫn đến việc người bị kiện để lại ít hơn cho những người thụ hưởng được chỉ định của họ so với dự định.
Cuộc sống chung với sự sống còn cuối cùng
Loại niên kim này tiếp tục thanh toán cho một người niên kim và người phối ngẫu của họ cho đến khi cả hai đều chết. Các khoản thanh toán được chuyển cho người phối ngẫu còn lại bất kể là gì (nghĩa là, họ không phụ thuộc vào việc người bị kiện có chết trước một thời hạn nhất định hay không). Những niên kim này cũng cung cấp cho người lập niên cơ hội chỉ định những người thụ hưởng bổ sung để nhận các khoản thanh toán trong trường hợp người phối ngẫu chết sớm hơn dự kiến. Annuitants có thể nói rằng những người thụ hưởng sẽ nhận được khoản thanh toán thấp hơn.
Lợi thế của một cuộc sống chung với niên kim còn sống sót cuối cùng (còn được gọi là niên kim chung và sống sót) là vợ hoặc chồng của người hôn nhân có được sự đảm bảo về thu nhập tiếp tục sau khi người bị kiện qua đời. Tuy nhiên, vì các khoản thanh toán định kỳ chứ không phải là một khoản tiền, nên người phối ngẫu sẽ không phải chịu gánh nặng thuế không cần thiết. Bất lợi ở đây là chi phí. Vì chúng chứa nhiều thành phần bảo hiểm bổ sung, nên chi phí cho người khai báo cao hơn đáng kể.
Các loại thuật ngữ khác nhau
Những niên kim này là một sản phẩm rất khác so với niên kim cuộc sống. Thời hạn nhất định niên kim phải trả một số tiền nhất định cho mỗi khoảng thời gian cho đến một ngày cụ thể, bất kể điều gì xảy ra với người đăng ký trong suốt thời hạn. Nếu người bị kiện chết trước ngày quy định, công ty bảo hiểm sẽ giữ phần còn lại của giá trị niên kim.
Chúng không chứa các thành phần bảo hiểm bổ sung; nghĩa là, không giống như các niên kim cuộc sống được thảo luận ở trên, thuật ngữ niên kim nhất định không tính đến tình trạng, tuổi thọ hoặc người thụ hưởng. Hơn nữa, trong trường hợp sức khỏe không thành công và tăng chi phí y tế, thu nhập của một kỳ hạn nhất định sẽ không tăng để phù hợp với chi phí gia tăng của người kiện. Bởi vì các niên kim này cung cấp ít lựa chọn bảo hiểm hơn và do đó không gây rủi ro cho công ty bảo hiểm hoặc nhà cung cấp dịch vụ tài chính, nên chúng rẻ hơn đáng kể so với niên kim.
Nhược điểm của các phương tiện thu nhập này là khi thời hạn kết thúc, thu nhập từ niên kim kết thúc. Thời hạn nhất định niên kim thường được bán cho những người muốn có thu nhập ổn định cho nghỉ hưu của họ nhưng không quan tâm đến việc mua bất kỳ loại thành phần bảo hiểm nào hoặc không thể mua được.
Niên kim đủ tiêu chuẩn và không đủ tiêu chuẩn
Đối với tất cả các niên kim cố định, sự tăng trưởng của tiền đầu tư được hoãn thuế. Bản thân niên kim có thể được mua bằng thu nhập trước thuế hoặc tiền đã bị đánh thuế. Loại thu nhập (trước thuế hoặc sau thuế) mà một niên kim được mua sẽ xác định xem nó có đủ điều kiện cho tình trạng hoãn thuế hay không.
Những niên kim được mua với thu nhập trước thuế đủ điều kiện cho tình trạng hoãn thuế vì tiền đầu tư vào chúng chưa bao giờ bị đánh thuế. Các niên kim đủ tiêu chuẩn được mua khi nghỉ hưu với số tiền đã được đầu tư vào một kế hoạch nghỉ hưu đủ điều kiện, chẳng hạn như 401 (k), và đã tăng thuế miễn phí. Niên kim đủ tiêu chuẩn cũng có thể được mua định kỳ trong suốt cuộc đời làm việc của người khai báo với số tiền chưa bị đánh thuế.
Hàng năm được mua bằng tiền đã bị đánh thuế tại nguồn thu nhập không đủ điều kiện cho tình trạng hoãn thuế. Những thứ này thường được mua khi nghỉ hưu hoặc trong suốt cuộc đời làm việc của người phục vụ.
Lợi thế của một niên kim đủ điều kiện là tăng trưởng miễn thuế đối với tiền đầu tư và thuế được hoãn lại cho đến khi tiền được thanh toán. Ưu điểm của một niên kim không đủ tiêu chuẩn là tăng trưởng hoãn thuế trên thu nhập kiếm được từ tiền thuế đầu tư vào niên kim.
Trong trường hợp niên kim đủ điều kiện hoặc không đủ tiêu chuẩn, khi người đăng ký qua đời, người thụ hưởng sẽ nợ thuế rất cao đối với thu nhập đầu tư. Người thụ hưởng không được hưởng tình trạng miễn thuế đối với các niên kim mà họ được thừa kế. Khi người khai báo đang thực hiện kế hoạch bất động sản của họ, điều quan trọng là tham khảo ý kiến chuyên gia hoặc nghiên cứu cẩn thận để đảm bảo rằng người thân của họ không phải chịu gánh nặng thuế lớn.
Điểm mấu chốt
Niên kim cố định là một phương tiện mạnh mẽ để tiết kiệm cho nghỉ hưu và đảm bảo dòng thu nhập thường xuyên trong thời gian đó. Chúng thường được sử dụng để hoãn thuế và tiết kiệm. Đồng thời, niên kim có thể rất khó quản lý để mang lại lợi nhuận tối đa, vì chi phí cho các tính năng bảo hiểm có thể ăn vào lợi tức của khoản đầu tư ban đầu.
Hợp đồng niên kim rất phức tạp và những người không hiểu chúng có thể sẽ phải trả rất nhiều tiền cho một công cụ không phục vụ mục đích của nó. Để gặt hái những lợi ích của việc giảm thuế, lợi nhuận ổn định và sự an tâm vô giá mà các niên kim cố định có thể mang lại, các nhà đầu tư cần nghiên cứu kỹ lưỡng và xem xét các công cụ này so với các nguồn thu nhập hưu trí khác, chẳng hạn như tiền lương hưu, 401 (k) s, và tài khoản hưu trí cá nhân (IRA).
