Phân phối đủ tiêu chuẩn và không đủ tiêu chuẩn
Khi nói đến rút tiền của IR IRA, thời gian là tất cả. Bạn có thể rút các khoản đóng góp của Roth IRA bất cứ lúc nào và không nợ thuế hay tiền phạt. Khi bạn bước sang tuổi 59½ (và Roth của bạn ít nhất năm tuổi), việc rút tiền đóng góp và thu nhập của bạn sẽ được tính là phân phối đủ điều kiện, khiến chúng không phải chịu thuế và hình phạt.
Tuy nhiên, có thể có hậu quả nếu bạn rút các khoản thu nhập không được tính là phân phối đủ điều kiện.
Chìa khóa chính
- Bạn có thể rút các khoản đóng góp của Roth IRA bất cứ lúc nào. Mọi khoản thu nhập bạn rút được coi là "phân phối đủ điều kiện" nếu bạn từ 59 tuổi trở lên và tài khoản ít nhất năm năm tuổi, khiến chúng không phải chịu thuế và phạt. Các loại khác rút tiền được coi là "không đủ điều kiện" và có thể dẫn đến cả thuế và hình phạt.
Phân phối đủ tiêu chuẩn của Roth IRA là gì?
Một bản phân phối đủ điều kiện từ Roth IRA của bạn cho phép bạn tránh thuế và phạt rút tiền sớm 10%. Để được coi là đủ điều kiện, phân phối phải đáp ứng cả hai yêu cầu sau:
- Nó xảy ra ít nhất năm năm sau khi bạn mở và cấp vốn cho IR IRA đầu tiên của mình (ngay cả khi bạn rút tiền từ một nơi khác) và Bạn có thể phân phối theo một trong những trường hợp sau:
- Bạn ít nhất 59 tuổi. Bạn bị khuyết tật. Khoản thanh toán được trả cho người thụ hưởng hoặc tài sản của bạn sau khi bạn chết. Tiền được sử dụng để mua, xây dựng hoặc xây dựng lại nhà như một người mua nhà lần đầu. lên tới 5.000 đô la được sử dụng cho việc sinh con mới hoặc nhận con nuôi.
Bạn có thể đủ điều kiện là người mua nhà lần đầu ngay cả khi bạn đã sở hữu một ngôi nhà trong quá khứ. Theo Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS), bạn là người mua nhà lần đầu nếu "bạn không có hứng thú với một ngôi nhà chính trong thời gian hai năm kết thúc vào ngày mua lại nhà mà phân phối đang được phân phối Được sử dụng để mua, xây dựng hoặc xây dựng lại. Nếu bạn đã kết hôn, vợ / chồng của bạn cũng phải đáp ứng yêu cầu không sở hữu này."
Bạn cũng có thể sử dụng tiền từ Roth IRA của mình để giúp đỡ một đứa trẻ, cháu hoặc cha mẹ đáp ứng định nghĩa người mua nhà lần đầu. Bất kể ai đang sử dụng số tiền này, bạn có thể rút tối đa 10.000 đô la trọn đời trong trường hợp ngoại lệ người mua nhà lần đầu.
Phân phối Roth IRA không đủ tiêu chuẩn là gì?
Rút tiền không phù hợp với các tiêu chí trên thường được phân loại là phân phối Roth IRA không đủ điều kiện.
Phân phối không đủ điều kiện phải chịu thuế, cộng thêm 10% tiền phạt. Bạn có thể tránh được hình phạt 10% nếu một trong những trường hợp ngoại lệ này được áp dụng:
- Các khoản phân phối là một phần của một loạt các khoản thanh toán đáng kể bằng nhau. Bạn đã thanh toán chi phí y tế vượt quá 10% thu nhập gộp đã điều chỉnh (AGI). Bạn đang trả phí bảo hiểm y tế sau khi mất việc. Các khoản phân phối không vượt quá trình độ của bạn chi phí giáo dục (cho bạn hoặc thành viên gia đình đủ điều kiện).
Ngoài ra, bạn có thể tránh được hình phạt 10% nếu phân phối là:
- Do một khoản thuế IRS của kế hoạch đủ điều kiện. Phân phối dự phòng đủ điều kiện. Phân phối hỗ trợ khắc phục thảm họa đủ điều kiện.
Tất cả các lần rút tiền khác từ Roth IRA không đáp ứng các tiêu chí này được coi là phân phối không đủ điều kiện. Bạn sẽ nợ thuế và phạt rút tiền sớm đối với bất kỳ khoản tiền không đủ điều kiện nào bạn rút.
Quy tắc đặt hàng rút tiền của IR IR
IRS xử lý các khoản rút tiền từ Roth IRA theo một thứ tự cụ thể. Khi bạn rút tiền từ bất kỳ IR IR nào của bạn (nếu bạn có nhiều tài khoản), các bản phân phối được sắp xếp như sau:
- Đóng góp thường xuyên. Chuyển đổi và đóng góp tái đầu tư trên cơ sở nhập trước xuất trước. Xuất hiện trên các đóng góp.
Hãy nhớ rằng: Bạn có thể rút các khoản đóng góp của mình bất cứ lúc nào, vì bất kỳ lý do gì, mà không nợ thuế hoặc phạt. Nhưng sau khi bạn đã rút tổng số tiền đóng góp của mình, lần rút tiền tiếp theo của bạn sẽ đến từ các chuyển đổi và chuyển đổi của bạn và cuối cùng là thu nhập của bạn. Những lần rút tiền đó, trừ khi chúng đủ điều kiện, có thể kích hoạt thuế và hình phạt.
Nhận một phân phối không đủ điều kiện từ Roth IRA của bạn không chỉ dẫn đến thuế và phí mà còn có nghĩa là bạn sẽ có ít tiền hơn để dựa vào sau khi bạn nghỉ hưu.
Điều gì xảy ra nếu tôi thực hiện Phân phối Roth IRA không đủ điều kiện?
Các bản phân phối Roth IRA không đủ điều kiện bị đánh thuế như thu nhập bình thường. Ngoài ra, bạn sẽ phải trả tiền phạt rút tiền sớm 10% nếu bạn dưới 59 tuổi. Những khoản này có thể cộng tới một khoản đáng kể, với khả năng làm xói mòn 30% đến 50% khoản đầu tư của bạn, tùy thuộc vào khung thuế của bạn tại thời điểm rút tiền.
Giữ tiền quỹ IR IR của bạn cho đến khi nghỉ hưu là cách tiếp cận tốt nhất về mặt tài chính. Nhưng nếu bạn phải thực hiện phân phối sớm, việc hiểu các quy tắc xác định xem nó có đủ điều kiện hay không đủ điều kiện có thể giảm thiểu số tiền thuế và tiền phạt mà bạn có thể phải trả.
Điều quan trọng cần nhớ là bất kỳ khoản tiền nào bạn rút ra từ Roth IRA của bạn sẽ ít tiền hơn khi bạn nghỉ hưu. Thêm vào đó, bạn đang mất dần nhiều năm tiềm năng. Vì vậy, nói chung, nó nên được xem như là một phương sách cuối cùng.
