Như bạn có thể đã biết, bạn phải đáp ứng một số yêu cầu nhất định, như được nêu trong tài liệu kế hoạch 401 (k), để được coi là đủ điều kiện để nhận phân phối từ kế hoạch. Chủ lao động hoặc quản trị viên kế hoạch của bạn sẽ cung cấp cho bạn một danh sách các yêu cầu.
Các khoản tiền được rút từ kế hoạch 401 (k) của bạn và được sử dụng để mua nhà sẽ phải chịu thuế thu nhập và phạt phân phối sớm 10% (nếu bạn dưới 59 tuổi). Mặc dù phân phối sẽ được sử dụng cho việc mua căn nhà đầu tiên của bạn, ngoại lệ người mua nhà lần đầu không áp dụng cho các bản phân phối từ các gói đủ điều kiện như 401 (k). Hơn nữa, nếu số tiền bạn nhận được đủ điều kiện tái đầu tư, theo luật pháp, chủ lao động của bạn được yêu cầu giữ lại 20% số tiền đó cho thuế thu nhập liên bang.
Giả sử bạn đủ điều kiện nhận phân phối và số tiền đủ điều kiện tái đầu tư, bạn có thể hướng dẫn kế hoạch 401 (k) để xử lý phân phối của mình dưới dạng cuộn qua trực tiếp cho IRA. Điều này sẽ đảm bảo rằng khoản khấu trừ thuế liên bang 20% không được áp dụng cho số tiền này. Ngoài ra, sau đó bạn có thể rút số tiền từ IRA của mình để sử dụng cho việc mua căn nhà đầu tiên của mình, do đó tránh được hình phạt phân phối sớm 10%. Hãy nhớ rằng, số tiền tối đa có thể được phân phối từ IRA trên cơ sở miễn phạt cho mục đích mua căn nhà đầu tiên là 10.000 đô la. Đây là một giới hạn suốt đời.
Bạn cũng có thể cân nhắc việc không nhận phân phối từ số 401 (k) của mình và thay vào đó chỉ vay từ nó (xem Làm cách nào tôi có thể vay từ khoản 401 (k) của mình? ).
(Liên hệ từ chối)
