Lời khuyên tài chính cá nhân cơ bản phổ biến nhất mà bất cứ ai cũng nhận được là: Tối đa hóa khoản đóng góp 401 (k) của bạn. Nhưng điều đó có nghĩa gì? Tối đa là bao nhiêu, và bạn sẽ làm gì nếu vượt quá nó? (Có, bạn có thể vượt quá nó.)
Vào năm 2020, Dịch vụ doanh thu nội bộ đã tăng mức đóng góp tối đa được phép lên tới 19.500 đô la mỗi năm (19.000 đô la cho năm 2019). Tổng số tiền đóng góp của chủ lao động và nhân viên là 57.000 đô la cho năm 2020 (56.000 đô la cho năm 2019). Nếu bạn trên 50 tuổi, bạn có thể đóng góp bắt kịp thêm $ 6.500 mỗi năm ($ 6.000 cho năm 2019). Kiểm tra với bộ phận nhân sự của bạn để xác định loại tốc độ bạn đang làm.
Ngày 15 tháng 4 là ngày thường được trích dẫn, nhưng trong những năm như năm 2018, trong đó thuế phải trả muộn hơn một chút vì ngày lễ hoặc cuối tuần, thời hạn này có thể bị đẩy lùi, vì vậy hãy tham khảo ý kiến chuyên gia thuế.
Phải làm gì
Số tiền trì hoãn vượt quá sẽ được trả lại cho bạn trước ngày 15 tháng 4. Ví dụ: nếu việc trì hoãn vượt quá xảy ra trong năm hiện tại, thì cần phải sửa lại, đó là xóa khỏi tài khoản, trước ngày 15 tháng 4 của năm sau. Tổng này phải bao gồm thu nhập được tích lũy trên số tiền vượt quá trong khi tài khoản của bạn. Bạn được yêu cầu thêm thu nhập vào thu nhập chịu thuế của mình trong năm, số tiền vượt quá được phân phối từ 401 (k) của bạn.
Ngoài ra, nếu số tiền vượt quá được hoãn lại trên cơ sở trước thuế, chủ lao động của bạn phải sửa đổi Biểu mẫu W-2 của bạn để hiển thị số tiền được trả lại dưới dạng tiền lương.
Ví dụ: giả sử sự trì hoãn vượt quá của bạn xảy ra trong năm nay và bạn đã cung cấp thông báo kịp thời cho quản trị viên kế hoạch của mình. Nếu đóng góp của bạn được thực hiện trên cơ sở trước thuế, chủ lao động của bạn phải sửa đổi W-2 của bạn cho năm nay để hiển thị số tiền hoãn lại vượt quá dưới dạng tiền lương chịu thuế (trong hộp 1).
Số tiền vượt quá
Nếu khoản đóng góp vượt quá được trả lại cho bạn, mọi khoản thu nhập được bao gồm trong số tiền được trả lại cho bạn sẽ được thêm vào thu nhập chịu thuế trong tờ khai thuế của bạn cho năm đó. Ví dụ, nếu khoản đóng góp vượt quá được trả lại cho bạn trong năm nay, bất kỳ khoản thu nhập nào được bao gồm trong số tiền được trả lại cho bạn sẽ được thêm vào thu nhập chịu thuế của bạn trên tờ khai thuế mà bạn nộp vào mùa xuân tới.
Nếu số tiền vượt quá không được trả lại cho bạn trước ngày 15 tháng 4, bạn có thể trả thuế cho số tiền gấp đôi số tiền trong năm xảy ra vượt quá số tiền đó và trong năm số tiền đó được trả lại cho bạn.
