Mục lục
- Rút tiền khó khăn
- Thay đổi Đạo luật Ngân sách Bipartisan
- Bài kiểm tra rút tiền khó khăn
- Vai trò của chủ nhân
- Hóa đơn thanh toán y tế
- Sống với người khuyết tật
- Rút tiền tại nhà / học phí
- SEPP khi bạn rời nhà tuyển dụng
- Rút tiền gì
- Tách dịch vụ
- Một lựa chọn khác: Khoản vay 401 (k)
- Điểm mấu chốt
Nhiều công nhân tin tưởng vào khoản 401 (k) của họ cho phần tiền tiết kiệm hưu trí của con sư tử. Đó là lý do tại sao các kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ không nên là nơi đầu tiên bạn đến nếu bạn cần chi tiêu lớn hoặc gặp khó khăn trong việc theo kịp các hóa đơn của mình.
Nhưng nếu các lựa chọn tốt hơn đã cạn kiệt, chẳng hạn, một quỹ khẩn cấp hoặc các khoản đầu tư bên ngoài, khai thác sớm 401 (k) của bạn có thể đáng để xem xét.
Chìa khóa chính
- Đạo luật ngân sách Bipartisan được thông qua vào tháng 1 năm 2018 đã ban hành các quy tắc mới giúp rút tiền dễ dàng hơn khi rút tiền khó khăn từ kế hoạch 401 (k) hoặc 403 (b). Trong khi IRS đặt ra các hướng dẫn chung, quy định trong từng cá nhân 401 (k) kế hoạch xác định xem có rút tiền khó khăn hay không và các điều kiện cụ thể. Rút tiền khó khăn 401 (k) không giống như khoản vay 401 (k). Bạn có thể phải trả tiền phạt 10% nếu bạn sử dụng tiền để mua về một ngôi nhà mới, chi phí giáo dục, ngăn chặn nhà bị tịch thu và chi phí chôn cất. Một nhược điểm lớn của việc rút tiền khó khăn là bạn không thể trả lại tiền vào kế hoạch của mình.
Cách thức rút tiền khó khăn 401 (k)
Rút tiền khó khăn là loại bỏ tiền khẩn cấp khỏi kế hoạch nghỉ hưu, tìm kiếm để đáp ứng với những gì IRS gọi là "nhu cầu tài chính nặng nề và tức thời". Điều này thực sự tùy thuộc vào quản trị viên kế hoạch cá nhân có cho phép rút tiền như vậy hay không. Hầu hết các người mặc dù không phải tất cả các nhà tuyển dụng lớn của vùng này đều làm điều này, miễn là nhân viên đáp ứng các hướng dẫn cụ thể và đưa ra bằng chứng về sự khó khăn cho họ.
Theo quy định của IRS, rút tiền khó khăn cho phép bạn rút tiền ra khỏi tài khoản mà không phải trả tiền phạt rút tiền sớm 10% thông thường được tính cho các cá nhân dưới 59 tuổi. Bảng dưới đây tóm tắt khi bạn nợ tiền phạt và khi bạn không.
|
LOẠI RÚT TIỀN |
10% TIỀN THƯỞNG? |
|---|---|
|
Chi phí y tế |
Không (nếu chi phí vượt quá 7, 5% AGI) |
|
Tàn tật vĩnh viễn |
Không |
|
Thanh toán định kỳ bằng nhau đáng kể (SEPP) |
Không |
|
Tách dịch vụ |
Không |
|
Mua nhà ở chính |
Đúng |
|
Học phí và chi phí giáo dục |
Đúng |
|
Phòng ngừa trục xuất hoặc tịch thu nhà |
Đúng |
|
Chi phí mai táng hoặc mai táng |
Đúng |
Khoản rút tiền khó khăn 401 (k) không giống như khoản vay 401 (k), làm phiền bạn. Có một số điểm khác biệt, đáng chú ý nhất là rút tiền khó khăn không cho phép tiền được trả lại vào tài khoản. Tuy nhiên, bạn sẽ có thể tiếp tục đóng góp tiền mới vào tài khoản.
Thay đổi Đạo luật Ngân sách Bipartisan
Về khả năng tiếp cận, có một số tin tốt: Đạo luật ngân sách Bipartisan được thông qua vào tháng 1 năm 2018 đã ban hành các quy tắc mới sẽ giúp bạn dễ dàng rút số tiền lớn hơn khi rút tiền khó khăn từ kế hoạch 401 (k) hoặc 403 (b).
- Quy tắc cũ, đã nghỉ hưu vào năm 2019, quy định rằng bạn chỉ có thể rút các khoản đóng góp hoãn lương của mình, số tiền bạn đã giữ lại từ tiền lương của bạn từ kế hoạch của bạn khi thực hiện rút tiền khó khăn. Quy tắc nói rằng bạn không thể đóng góp mới kế hoạch của bạn trong sáu tháng tới cũng đã hết hạn vào năm 2019. Với các quy tắc mới, bạn có thể tiếp tục đóng góp cho kế hoạch và cũng có thể nhận được đóng góp phù hợp với chủ lao động.
Một thay đổi bổ sung cho năm 2019 là bạn sẽ không phải vay khoản vay kế hoạch trước khi bạn đủ điều kiện để phân phối khó khăn. Tuy nhiên, việc bạn có được phép phân phối khó khăn hay không là một quyết định vẫn còn với chủ nhân của bạn. Chủ lao động của bạn cũng có thể giới hạn việc sử dụng các bản phân phối đó, chẳng hạn như chi phí y tế hoặc tang lễ, cũng như yêu cầu tài liệu.
Mặc dù rút tiền khó khăn thường tránh được hình phạt 10%, nhưng nó vẫn phải chịu thuế thu nhập đối với số tiền bạn rút.
6 bài kiểm tra rút tiền khó khăn 401 (k)
Sáu thử nghiệm cho việc rút tiền gian khổ không thay đổi với luật mới. Rút tiền khó khăn được cho phép do nhu cầu tài chính lớn từ những điều sau đây:
- Chăm sóc y tế hoặc chi phí y tế Mua lại nơi cư trú chính Giáo dục trung học cơ sở Dự phòng việc tịch thu nhà ở hoặc trục xuất chính
Từ năm 2018 đến năm 2025, Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm tuyên bố những tổn thất đó không được khấu trừ thuế trừ các khu vực thảm họa liên bang được chỉ định. Cần lưu ý rằng Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm cũng giảm ngưỡng cho các cá nhân khấu trừ chi phí y tế cho những người vượt quá 7, 5% thu nhập gộp đã điều chỉnh (AGI) cho năm 2017 và 2018. Tuy nhiên, ngưỡng đó đã tăng trở lại 10% của AGI, bắt đầu từ năm thuế 2019.
Vai trò của chủ nhân
Các điều kiện theo đó rút tiền khó khăn có thể được thực hiện từ kế hoạch 401 (k) được xác định bởi các quy định trong tài liệu kế hoạch vì được bầu bởi nhà tuyển dụng. Nói chuyện với một đại diện nhân sự tại nơi làm việc của bạn để tìm hiểu chi tiết cụ thể của kế hoạch.
Bạn có thể muốn yêu cầu quản trị viên kế hoạch hoặc nhà tuyển dụng cho một bản sao của thỏa thuận mô tả kế hoạch tóm tắt (SPD). SPD sẽ bao gồm thông tin về thời điểm và trong những trường hợp rút tiền có thể được thực hiện từ tài khoản 401 (k) của bạn. Bạn cũng có thể yêu cầu được cung cấp một lời giải thích bằng văn bản.
Hóa đơn thanh toán y tế
Những người tham gia chương trình có thể dựa vào số dư 401 (k) của họ để thanh toán cho các chi phí y tế mà bảo hiểm y tế của họ không chi trả. Nếu các hóa đơn chưa thanh toán vượt quá 7, 5% tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của cá nhân, thì hình phạt thuế 10% sẽ được miễn.
Để tránh lệ phí, việc rút tiền khó khăn phải diễn ra trong cùng năm mà bệnh nhân được điều trị y tế. Một lần nữa, vào năm 2019, số tiền bạn có thể rút ra sẽ không còn bị giới hạn trong các khoản đóng góp tự chọn của bạn, trừ đi mọi khoản phân phối trước đó.
Sống với người khuyết tật
Hãy nhớ rằng nếu bạn bị vô hiệu hóa vĩnh viễn, bạn có thể cần 401 (k) thậm chí nhiều hơn hầu hết các nhà đầu tư. Do đó, khai thác tài khoản của bạn nên là giải pháp cuối cùng, ngay cả khi bạn mất khả năng làm việc.
Hình phạt cho rút tiền tại nhà và học phí
Theo luật thuế của Hoa Kỳ, có một số tình huống khác mà người sử dụng lao động có quyền, nhưng không phải là nghĩa vụ, cho phép rút tiền khó khăn. Chúng bao gồm việc mua một nơi cư trú chính, thanh toán học phí và các chi phí giáo dục khác, ngăn chặn việc trục xuất hoặc tịch thu nhà và chi phí tang lễ.
Tuy nhiên, trong mỗi tình huống này, ngay cả khi chủ lao động không cho phép rút tiền, người tham gia 401 (k) chưa đủ 59 tuổi sẽ bị phạt với mức phạt 10% khá lớn khi trả thuế thông thường cho bất kỳ thu nhập nào. Nói chung, bạn sẽ muốn sử dụng hết tất cả các tùy chọn khác trước khi thực hiện kiểu đánh đó.
"Trong trường hợp giáo dục, các khoản vay sinh viên có thể là một lựa chọn tốt hơn, đặc biệt là nếu chúng được trợ cấp", Dominique Henderson, Sr., chủ sở hữu của DJH Capital Management, LLC, một công ty tư vấn đầu tư đã đăng ký ở Cedar Hill, Texas nói.
SEPP khi bạn rời nhà tuyển dụng
Nếu bạn đã rời khỏi chủ nhân của mình, IRS cho phép bạn nhận được các khoản thanh toán định kỳ (SEPPs) không bị phạt hình phạt mặc dù về mặt kỹ thuật không phải là phân phối khó khăn. Một cảnh báo quan trọng là bạn thực hiện các lần rút tiền thường xuyên này trong ít nhất năm năm hoặc cho đến khi bạn đạt 59½, tùy theo thời gian nào dài hơn. Điều đó có nghĩa là nếu bạn bắt đầu nhận thanh toán ở tuổi 58, bạn sẽ phải tiếp tục làm như vậy cho đến khi bạn đạt 63.
Như vậy, đây không phải là một chiến lược lý tưởng để đáp ứng nhu cầu tài chính ngắn hạn. Nếu bạn hủy các khoản thanh toán trước năm năm, tất cả các hình phạt đã được miễn trước đó sẽ là do IRS.
Tính số tiền rút
Có ba phương pháp khác nhau mà bạn có thể chọn để tính giá trị rút tiền của mình:
- Khấu hao cố định, lịch thanh toán cố định Kết hợp thanh toán cố định, một khoản tiền dựa trên niên kim hoặc tuổi thọ Phân phối tối thiểu đầy đủ (RMD), dựa trên giá trị thị trường hợp lý của tài khoản
Một cố vấn tài chính đáng tin cậy có thể giúp bạn xác định phương pháp nào phù hợp nhất cho nhu cầu của bạn. Bất kể bạn sử dụng phương thức nào, bạn có trách nhiệm trả thuế cho bất kỳ thu nhập nào, cho dù lãi hay lãi vốn, trong năm rút tiền.
Tách dịch vụ
Những người đã nghỉ hưu hoặc mất việc trong năm họ bước sang tuổi 55 hoặc muộn hơn có một cách khác để rút tiền từ kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ. Theo một điều khoản được gọi là tách dịch vụ, bạn có thể phân phối sớm mà không phải lo lắng về hình phạt. Tuy nhiên, cũng như các khoản rút tiền khác, bạn phải chắc chắn rằng mình có thể trả thuế thu nhập.
Tất nhiên, nếu bạn có phiên bản Roth của 401 (k), bạn sẽ không nợ thuế vì bạn đã đóng góp cho kế hoạch bằng đô la sau thuế.
Một lựa chọn khác: Khoản vay 401 (k)
Nếu chủ lao động của bạn cung cấp khoản vay 401 (k), khác với rút tiền khó khăn, vay mượn từ tài sản của chính bạn có thể là một cách tốt hơn để đi. Theo hướng dẫn cho vay của IRS 401 (k), người tiết kiệm có thể lấy tới 50% số dư được giao, hoặc lên tới 50.000 đô la (tùy theo mức nào ít hơn). Một trong những lợi thế của khoản vay là người tham gia chương trình không bị buộc phải trả thuế thu nhập cho cùng năm đó, cũng không phải chịu hình phạt rút tiền sớm.
Tuy nhiên, hãy lưu ý rằng bạn phải hoàn trả khoản vay, cùng với tiền lãi, trong vòng năm năm (đảm bảo rằng quỹ hưu trí của bạn không bị cạn kiệt). Nếu bạn và chủ lao động chia tay, bạn có thời hạn đến tháng 10 năm sau, hạn chót cuối cùng (có gia hạn) để khai thuế thuế để trả nợ.
Điểm mấu chốt
Nếu nhân viên hoàn toàn cần sử dụng tiền tiết kiệm hưu trí của họ trước tuổi 59½, thì khoản vay 401 (k) thường là phương pháp đầu tiên để theo đuổi. Nhưng nếu vay không phải là một lựa chọn, thì không phải kế hoạch nào cũng cho phép rút tiền khó khăn có thể là một khả năng cho những người hiểu được ý nghĩa này. Một nhược điểm lớn là bạn không thể trả lại số tiền đã rút vào kế hoạch của mình, điều này có thể làm tổn hại vĩnh viễn tiền tiết kiệm hưu trí của bạn. Như vậy, việc rút tiền khó khăn chỉ nên được thực hiện như là phương sách cuối cùng.
Xem xét kế hoạch nơi làm việc của bạn và lưu ý những tình huống nào sẽ tạo ra hình phạt 10% và sẽ không xảy ra. Điều này có thể tạo ra sự khác biệt giữa một phương pháp thông minh để nhận tiền mặt hoặc một cú đánh mạnh vào trứng tổ hưu trí của bạn.
So sánh các tài khoản đầu tư × Các ưu đãi xuất hiện trong bảng này là từ các mối quan hệ đối tác mà Investopedia nhận được bồi thường. Tên nhà cung cấp Mô tảNhững bài viết liên quan
401K
Cách tốt nhất để sử dụng 401 (k) của bạn mà không cần hình phạt
401K
Cách rút tiền từ số tiền 401 (k) sớm của bạn
401K
Làm thế nào để thực hiện rút tiền khó khăn 401 (k)
401K
Tôi có thể sử dụng 401 (K) để mua nhà không?
401K
Rút tiền khó khăn so với khoản vay 401 (k): Sự khác biệt là gì?
401K
Tôi có thể sử dụng khoản 401 (k) của mình để thanh toán các khoản vay đại học của mình không?
Liên kết đối tácĐiều khoản liên quan
Rút tiền khó khăn là gì? Việc rút tiền khẩn cấp này khỏi kế hoạch nghỉ hưu có thể được cho phép cho các nhu cầu đặc biệt, nhưng thường phải chịu hình phạt thuế hoặc tài khoản. phân phối sớm hơn Một phân phối sớm được lấy từ IRA, chương trình đủ điều kiện hoặc niên kim hoãn thuế được trả cho một người thụ hưởng dưới 59, 5 tuổi. thêm IRA truyền thống là gì? IRA truyền thống (tài khoản hưu trí cá nhân) cho phép các cá nhân trực tiếp thu nhập trước thuế đối với các khoản đầu tư có thể tăng chậm thuế. thêm Kế hoạch 401 (k) là gì? Kế hoạch 401 (k) là một tài khoản hưu trí đóng góp được xác định bằng thuế, được đặt tên cho một phần của Bộ luật Thu nhập Nội bộ. Tìm hiểu cách họ làm việc, bao gồm cả khi bạn cần thay đổi công việc. thêm Định nghĩa rút tiền tại chức Rút tiền trong dịch vụ được phép theo một số kế hoạch nghỉ hưu trong khi một nhân viên vẫn làm việc cho chủ lao động tài trợ cho chương trình. thêm Hướng dẫn đầy đủ về Roth IRA Một IR IR là một tài khoản tiết kiệm hưu trí cho phép bạn rút tiền miễn thuế. Tìm hiểu lý do tại sao một IR IR có thể là một lựa chọn tốt hơn so với IRA truyền thống cho một số người tiết kiệm nghỉ hưu. hơn