Mục lục
- Kế hoạch đạt tiêu chuẩn ERISA
- Điều khoản chống xa lánh
- Khi kế hoạch ERISA dễ bị tổn thương
- Kế hoạch phi ERISA
- Điểm mấu chốt
Nhiều người cho rằng quỹ hưu trí của họ được bảo vệ khỏi các chủ nợ, nhưng tùy thuộc vào loại tài khoản hưu trí mà bạn có, và nhà nước nơi bạn sống, điều đó không nhất thiết phải như vậy. Tin tốt là nhiều kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ thường có sự bảo vệ tốt nhất. Nếu bạn lo ngại rằng các chủ nợ có thể gọi điện, đây là những gì bạn cần biết.
Chìa khóa chính
- Hầu hết các chương trình hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ, chẳng hạn như 401 (k), nằm trong hướng dẫn của ERISA và được bảo vệ khỏi các chủ nợ. Các kế hoạch của ERISA, như IRA truyền thống, kế hoạch hưu trí nhân viên đơn giản (SEPs) và kế hoạch 403 (b), không có cùng mức độ bảo vệ chủ nợ. Tuy nhiên, dù sao cũng được bảo vệ theo một luật riêng, nhưng chỉ khi bạn nộp đơn xin phá sản.
Các kế hoạch đủ tiêu chuẩn ERISA cung cấp sự bảo vệ tốt nhất
Nói chung, các tài khoản hưu trí đủ điều kiện theo Đạo luật An ninh Thu nhập Nghỉ hưu của Nhân viên (ERISA) được bảo vệ khỏi các chủ nợ, thủ tục phá sản và các vụ kiện dân sự. Để đủ điều kiện ERISA, kế hoạch nghỉ hưu phải được thiết lập và duy trì bởi chủ nhân của bạn (và / hoặc một tổ chức nhân viên riêng) và tuân thủ các quy tắc của liên bang về các báo cáo cho người tham gia kế hoạch, tài trợ và giao dịch. Các loại tài khoản ERISA phổ biến bao gồm kế hoạch 401 (k), kế hoạch trả chậm, lương hưu và kế hoạch chia sẻ lợi nhuận.
Ngoài các chương trình do nhà tuyển dụng tài trợ, ERISA có thể chi trả cho các chương trình phúc lợi và phúc lợi của nhân viên. Các chương trình bảo hiểm ERISA phổ biến bao gồm các chương trình y tế, phẫu thuật, bệnh viện hoặc tổ chức bảo trì sức khỏe (HMO), tài khoản bồi hoàn sức khỏe (HRA), tài khoản chi tiêu y tế linh hoạt (FSAs), chương trình nha khoa và thị lực, chương trình thuốc theo toa, bảo hiểm tàn tật, bảo hiểm nhân thọ, và 419 (f) (6) và 419 (e) kế hoạch phúc lợi phúc lợi. Các tài sản trong các kế hoạch này thường được nắm giữ bởi một ủy thác độc lập và, như với nhiều kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ, được miễn trừ bởi bất kỳ chủ nợ nào.
Ngay cả các quỹ hưu trí trong các kế hoạch ERISA có thể không an toàn từ người phối ngẫu cũ hoặc IRS.
Sức mạnh của điều khoản chống xa lánh
Một tính năng quan trọng của một kế hoạch đủ điều kiện ERISA như điều khoản 401 (k) là một điều khoản chống xa lánh, trong đó nêu rõ rằng các khoản tiền gửi trong kế hoạch nghỉ hưu đủ điều kiện được quản trị viên kế hoạch nắm giữ vì lợi ích của người tham gia kế hoạch và người tham gia không thể tự do bán, chuyển nhượng, hoặc cho chúng đi.
Điều khoản này cũng quy định rằng các quyền của bạn đối với các lợi ích không thể bị tước bỏ, điều này ngăn cản các chủ nợ có được tài sản trong kế hoạch của bạn một cách hiệu quả. Các khoản tiền không phải là hợp pháp của bạn cho đến khi bạn rút chúng dưới dạng thu nhập khi nghỉ hưu, vì vậy chúng không thể được sử dụng để đáp ứng các khoản nợ cá nhân.
Khi kế hoạch ERISA dễ bị tổn thương
Các kế hoạch đủ điều kiện ERISA có thể gặp rủi ro trong một số trường hợp và có thể bị tịch thu bởi:
- Vợ / chồng cũ của bạn, theo lệnh quan hệ trong nước đủ điều kiện (QĐRO), trong phạm vi lợi ích của vợ / chồng cũ của bạn đối với các lợi ích như một tài sản hôn nhân hoặc là một phần của hỗ trợ trẻ em Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS), cho các khoản nợ thuế thu nhập liên bang chính phủ liên bang, đối với tiền phạt hình sự và hình phạtCilil hoặc bản án hình sự, trong trường hợp hành vi sai trái của bạn chống lại kế hoạch
Các kế hoạch phi ERISA không phải lúc nào cũng được bảo vệ
Các kế hoạch không đủ tiêu chuẩn ERISA không cung cấp cùng một mức độ bảo vệ khi nói đến các chủ nợ, phá sản và các vụ kiện. Các loại tài khoản hưu trí không phải ERISA phổ biến bao gồm tài khoản hưu trí cá nhân (IRA), cả truyền thống và Roth, kế hoạch lương hưu nhân viên đơn giản (SEPs), SIMPLE IRAs, Kế hoạch Keogh, kế hoạch 403 (b), kế hoạch của chính phủ, kế hoạch nhà thờ và kế hoạch không có lợi cho nhân viên (kế hoạch chỉ dành cho chủ nhân).
Mặc dù IRA không đủ tiêu chuẩn ERISA, các quỹ được bảo vệ theo luật riêng biệt Đạo luật phòng chống lạm dụng phá sản và bảo vệ người tiêu dùng năm 2005 nhưng chỉ khi bạn nộp đơn xin phá sản.
Tùy thuộc vào tiểu bang nơi bạn sống, IRA của bạn và các chương trình phi ERISA khác có thể hoặc không được bảo vệ khỏi các chủ nợ. Một số bang bảo vệ IRA trong gần như tất cả các trường hợp, ví dụ, trong khi các bang khác chỉ bảo vệ hạn chế. Nếu bạn có nguy cơ các chủ nợ theo đuổi bạn, hãy nói chuyện với một luật sư địa phương, người hiểu được các sắc thái của tiểu bang của bạn. Các luật có thể phức tạp.
Điểm mấu chốt
Giá trị cuối cùng của tài khoản hưu trí của bạn phụ thuộc vào nhiều yếu tố, bao gồm số tiền bạn tiết kiệm được mỗi năm, khoảng thời gian của bạn và hiệu suất của các khoản đầu tư. Tuy nhiên, có một thứ khác có thể làm suy yếu quỹ hưu trí của bạn: chủ nợ. Mặc dù nhiều tài khoản hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ, bao gồm hầu hết các khoản 401 (k) s được bảo vệ chống lại các chủ nợ, nhưng điều đó không phải lúc nào cũng đúng. Nếu bạn có thắc mắc về kế hoạch của mình và liệu nó có đủ điều kiện ERISA hay không, hãy nói chuyện với quản trị viên của nó.
