ZZZZ là gì tốt nhất?
ZZZZ Best, được thành lập bởi Barry Minkow, là một công ty giặt và phục hồi thảm, đóng vai trò là mặt trận cho kế hoạch Ponzi. Công ty đã ra mắt công chúng vào tháng 12 năm 1986 và nhanh chóng được định giá hơn 300 triệu đô la. Trong vòng bảy tháng kể từ khi IPO, ZZZZ Best đã bị phá sản và tài sản của nó đã được bán đấu giá khoảng 64.000 đô la.
Chìa khóa chính
- ZZZZ Best là một công ty được thành lập để xây dựng kế hoạch Ponzi, được thành lập bởi Barry Minkow.Barry Minkow tham gia vào một loạt các hành vi tội phạm bao gồm lừa đảo bảo hiểm và kiểm tra kites. các tổ chức trong số hàng triệu.Minkow cuối cùng đã bị kết án 25 năm tù vì tội lừa đảo. Khi được thả ra, cuối cùng anh ta bị kết án vì tội lừa đảo và bị kết án thêm năm năm.
Hiểu rõ nhất về ZZZZ
Khi còn học trung học, Barry Minkow đã thành lập ZZZZ Best trong nhà để xe của bố mẹ mình. Công việc kinh doanh kém hiệu quả và Minkow 15 tuổi thường bị ngập trong các khiếu nại của khách hàng và yêu cầu thu thập nhà cung cấp. Để tạo ra ảo tưởng về một doanh nghiệp có lợi nhuận, Minkow bắt đầu thực hiện các hành vi tội phạm, chẳng hạn như kiểm tra hành vi trộm cắp, trộm cắp, lừa đảo bảo hiểm và lừa đảo, để tài trợ cho các hoạt động và trả tiền cho các nhà cung cấp.
Trong vài năm kể từ khi thành lập ZZZZ Best, Minkow đã cho ra mắt các doanh nghiệp thẩm định và phục hồi bảo hiểm giả tưởng. Khi hoạt động, ZZZZ Best là trung tâm của chương trình thẻ tín dụng liên quan đến hơn 70.000 đô la phí gian lận. Mặc dù Minkow giao trách nhiệm cho các nhà thầu và nhân viên, anh ta đã trả nợ cho tất cả các nạn nhân ngoại trừ một người: một người nội trợ bị lừa ra khỏi vài trăm đô la.
Đề án và sự sụp đổ
Minkow và cộng sự kinh doanh Tom Padgett đã tạo ra một công ty hư cấu, Dịch vụ thẩm định liên tiểu bang, để lừa gạt các ngân hàng và các tổ chức cho vay khác trong số hàng triệu đô la. Tom Padgett, một người điều chỉnh yêu cầu bảo hiểm, đã âm mưu với Minkow để giả mạo các tài liệu ghi có ZZZZ Tốt nhất cho công việc phục hồi và sử dụng Dịch vụ Thẩm định Liên tiểu bang làm nguồn để xác minh các khiếu nại. Càng ngày, các nhà đầu tư và chủ ngân hàng càng phát triển mối quan tâm đến ZZZZ Best dựa trên báo cáo tài chính gian lận do công ty của Minkow sản xuất.
Khi kế hoạch Ponzi tiếp tục, ZZZZ Best đã trải qua các vấn đề về dòng tiền đáng kể. Như một giải pháp, Minkow đã lên kế hoạch mua KeyServ, chất tẩy thảm được ủy quyền của Sears, với giá 25 triệu USD. Theo Minkow, các khoản thu từ KeyServ sẽ cung cấp đủ dòng tiền để kết thúc chương trình Ponzi. Trước khi thỏa thuận được kết thúc, người nội trợ héo úa đã châm ngòi cho một chiến dịch chống lại ZZZZ Best sẽ phơi bày nhiều hơn những gian lận đối với cô.
Tờ LA Times đã đăng tải câu chuyện của cô, khiến giá cổ phiếu của ZZZZ Best giảm mạnh. Những người cho vay bắt đầu gọi các khoản vay của họ và nhiều cuộc điều tra bắt đầu, làm sáng tỏ mạng lưới đen tối của sự lừa dối và gian lận. Cuối cùng, sự thật đằng sau các công ty hư cấu đã được tiết lộ và kế hoạch Ponzi đã được phơi bày.
Làm thế nào kiểm toán viên bị nhầm lẫn
Để khởi động IPO, Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC) yêu cầu một công ty biên soạn một bản cáo bạch, trong đó phải bao gồm một bộ báo cáo tài chính được kiểm toán. Công ty CPA độc lập Ernst & Whinney (nay là Ernst & Young) đã kiểm toán tài chính của ZZZZ Best để đưa ra ý kiến về việc liệu các báo cáo tài chính có bị sai lệch trọng yếu hay không. Giả sử một bên thứ ba độc lập cung cấp giấy tờ, CPA đã sử dụng các tài liệu thẩm định sai để thực hiện kiểm toán. Khi công ty CPA yêu cầu đến thăm một trang web khách hàng tân trang lại tòa nhà, Minkow và các cộng sự của anh ta đã thuê một tòa nhà và tạo ra một trang web việc làm cho khách hàng không có thật.
Chồn sau ZZZZ hay nhất
Vào tháng 1 năm 1988, Minkow và 10 người trong công ty khác đã bị một bồi thẩm đoàn truy tố về các tội danh, rửa tiền, lừa đảo chứng khoán, biển thủ, lừa đảo qua thư, trốn thuế và trốn thuế. Một cách riêng biệt, Minkow cũng bị truy tố về tội gian lận thẻ tín dụng và gian lận thư. Khoảng một năm sau, Minkow bị kết tội về mọi tội danh, bị kết án 25 năm tù và được lệnh trả hơn 26 triệu đô la tiền bồi thường.
Sau khi được trả tự do vào năm 1995, ông trở thành một mục sư được phong chức và phục vụ với tư cách là mục sư của một nhà thờ ở California. Minkow điều tra không chính thức và báo cáo các kế hoạch Ponzi khác. Từ thành công này, anh ta đã thành lập Viện lừa đảo gian lận. Năm 2011, một lần nữa anh ta bị kết án vì tội lừa đảo và bị kết án 5 năm tù. Vài năm sau, anh ta bị kết án thêm năm năm tù vì lừa gạt nhà thờ của mình. Số dư bồi thường của ông đã tăng gấp 10 lần lên 612 triệu đô la.
