Hầu hết thu nhập bạn kiếm được thông qua công việc hoặc đầu tư đều phải chịu thuế thu nhập liên bang và, trong một số trường hợp, cũng phải chịu thuế nhà nước. Nhưng có một số loại thu nhập nhất định mà chính phủ không đánh thuế. Dưới đây là 12 mà mọi người nộp thuế nên biết.
Chìa khóa chính
- Hầu hết thu nhập của bạn có thể phải chịu thuế, nhưng chính phủ liên bang đưa ra một số ngoại lệ. Các bang khác nhau về cách họ đánh thuế thu nhập và một số không có thuế thu nhập nào cả. Đầu tư chắc chắn cũng có thể cung cấp thu nhập miễn thuế, bao gồm cả trái phiếu đô thị và nắm giữ trong Tài khoản hưu trí của Roth.
1. Thanh toán bảo hiểm khuyết tật
Quyền lợi người khuyết tật phải chịu thuế nếu chủ lao động của bạn trả phí bảo hiểm cho chính sách. Tuy nhiên, có một số loại lợi ích khuyết tật không thể chịu được:
- Bất kỳ lợi ích nào bạn nhận được từ bảo hiểm khuyết tật bổ sung mà bạn đã mua thông qua chủ lao động bằng chính tiền sau thuế của mình. Bất kỳ lợi ích nào bạn nhận được từ chương trình bảo hiểm khuyết tật tư nhân mà bạn đã mua bằng đô la sau thuế. Thanh toán bồi thường của người lao động. thiệt hại về thương tích hoặc bệnh tật thể chất, bồi thường thiệt hại vĩnh viễn hoặc mất việc sử dụng một phần hoặc chức năng của cơ thể bạn hoặc bồi thường cho việc biến dạng vĩnh viễn. Lợi ích từ quỹ phúc lợi công cộng. Lợi ích có thể có trong chính sách bảo hiểm xe hơi không có lỗi mất thu nhập hoặc khả năng kiếm tiền do bị thương.
2. Bảo hiểm do nhà tuyển dụng cung cấp
IRS nói rằng "nói chung, giá trị của tai nạn hoặc bảo hiểm chương trình sức khỏe do chủ nhân của bạn cung cấp không được tính vào thu nhập của bạn." Đây có thể là bảo hiểm sức khỏe do chủ lao động của bạn cung cấp thông qua bên thứ ba (như Aetna hoặc Blue Cross) hoặc bảo hiểm và bồi hoàn cho chăm sóc y tế được cung cấp thông qua thỏa thuận bồi hoàn sức khỏe (HRA). Bảo hiểm chăm sóc dài hạn do chủ nhân cung cấp cũng không phải chịu thuế.
3. Tài khoản tiết kiệm sức khỏe
Cũng trong danh mục lợi ích y tế, các phân phối từ tài khoản tiết kiệm sức khỏe không phải chịu thuế, miễn là chúng được sử dụng cho các chi phí đủ điều kiện. Tài khoản tiết kiệm sức khỏe chỉ có sẵn cho các cá nhân tham gia chương trình bảo hiểm y tế được khấu trừ cao.
4. Thanh toán bảo hiểm nhân thọ
Nếu người thân qua đời và để lại cho bạn quyền lợi bảo hiểm nhân thọ, thu nhập này thường không phải chịu thuế. Tuy nhiên, có thể có một số ngoại lệ cho quy tắc này. Ngoài ra, nếu bạn rút tiền hoặc chuyển đổi hợp đồng bảo hiểm nhân thọ mà bạn sở hữu, có thể có một số hàm ý về thuế.
5. Thu nhập kiếm được ở bảy quốc gia
Các tiểu bang khác nhau về các loại thu nhập mà họ đánh thuế và mức thuế mà họ đánh thuế. Bảy tiểu bang của Alaska Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington, và bang Utah không có thuế thu nhập nào cả. New Hampshire và Tennessee chỉ đánh thuế thu nhập lãi và cổ tức, không kiếm được thu nhập từ tiền lương và tiền công (và Tennessee dự kiến sẽ bãi bỏ thuế đó vào cuối năm 2021). Một số tiểu bang cũng miễn trợ cấp hưu trí và thu nhập An sinh xã hội từ thuế, mặc dù cả hai đều bị đánh thuế ở cấp liên bang.
6. Thu nhập doanh nghiệp kiếm được ở sáu quốc gia
Không có thuế thu nhập doanh nghiệp ở sáu tiểu bang của bang Nevada, Ohio, Texas, Washington, Nam Dakota và bang Utah, theo Tổ chức Thuế. Tuy nhiên, Nevada, Ohio, Texas và Washington, đánh thuế đối với tổng doanh thu của một tập đoàn. Hai bang bang South South Dakota và bang Utah cũng không đánh thuế.
7. Bán nhà ở gốc
Các cá nhân và các cặp vợ chồng đáp ứng các thử nghiệm sở hữu và sử dụng của IRS, có nghĩa là họ đã sở hữu nhà của họ trong ít nhất hai trong năm năm qua và đã sống trong đó như một nơi cư trú chính trong ít nhất hai trong năm năm qua, có thể loại trừ từ thu nhập của họ lên tới 250.000 đô la (đối với cá nhân) hoặc 500.000 đô la (đối với các cặp vợ chồng kết hôn khai thuế chung) khi họ bán nhà.
8. Quà tặng tài chính
Theo quy định của IRS, người tặng quà tặng tài chính, thay vì người nhận, có thể phải chịu thuế quà tặng. Hiện tại, quà tặng lên tới 15.000 USD mỗi người nhận được mỗi năm được miễn thuế. Các cặp vợ chồng làm quà tặng có thể tăng gấp đôi số tiền đó, lên tới 30.000 đô la. Mặc dù người nhận sẽ không nợ thuế thu nhập hoặc quà tặng đối với chính món quà, nhưng bất kỳ thu nhập nào mà món quà tạo ra (như cổ tức bằng cổ phiếu) đều phải chịu thuế.
Quà tặng tài chính thường không được coi là thu nhập, mặc dù người tặng có thể nợ thuế quà tặng nếu họ trên 15.000 đô la.
Ngoài ra, các loại quà tặng sau đây được coi là hoàn toàn không thể chịu được:
- Học phí hoặc chi phí y tế được trả thay cho người khác. Đóng góp chính trị. Chuyển đến các tổ chức từ thiện. Không giống như các loại quà tặng khác, quyên góp từ thiện cũng được khấu trừ thuế.
Một ngoại lệ quan trọng đối với quy tắc này là quà tặng tài chính từ nhà tuyển dụng, chẳng hạn như tiền mặt hoặc thẻ quà tặng. Đây thường được coi là lợi ích bên lề, không phải quà tặng và được coi là thu nhập chịu thuế. Tuy nhiên, một món quà có giá trị khiêm tốn, được đưa ra không thường xuyên, chẳng hạn như một chiếc bánh trái cây ngày lễ, được coi là một lợi ích tối thiểu và không bị đánh thuế.
9. Kế thừa
Tiền thừa kế không được coi là thu nhập chịu thuế. Tuy nhiên, bất động sản trên một kích thước nhất định có thể phải chịu thuế bất động sản, được trả bởi chính bất động sản. Số tiền không phải chịu thuế, được gọi là miễn thuế bất động sản, là 11, 58 triệu đô la cho cá nhân và 23, 16 triệu đô la cho các cặp vợ chồng (tính đến năm 2020). Bất kỳ số tiền trên miễn trừ đều phải chịu thuế.
10. Lãi trái phiếu thành phố
Hầu hết thời gian, khi bạn đầu tư vào trái phiếu, bạn phải trả thuế liên bang và tiểu bang cho thu nhập bạn nhận được từ họ. Một ngoại lệ là trái phiếu đô thị, được phát hành bởi các tiểu bang và các tổ chức chính phủ khác. Thu nhập của họ thường được miễn thuế ở cấp liên bang và cả ở cấp tiểu bang và địa phương nếu bạn sống ở tiểu bang nơi trái phiếu được phát hành. Miễn thuế này áp dụng cho dù bạn đầu tư vào trái phiếu đô thị cá nhân hoặc mua chúng thông qua quỹ trái phiếu đô thị hoặc ETF.
Trái phiếu thành phố thường trả ít hơn các loại trái phiếu khác. Nhưng, tùy thuộc vào khung thuế của bạn, họ có thể cung cấp lợi nhuận sau thuế tốt hơn so với các đối tác chịu thuế của họ.
11. Mất tới 3.000 đô la thu nhập do mất vốn
12. Thu nhập tài khoản hưu trí của Roth
Các tài khoản hưu trí đủ tiêu chuẩn, chẳng hạn như các kế hoạch 401 (k) và 403 (b) và IRA, cung cấp một số lợi thế về thuế, bao gồm cả việc hoãn bất kỳ khoản thuế nào đối với khoản đầu tư của bạn cho đến khi bạn rút tiền. Trong trường hợp của Roth 401 (k) s, Roth 403 (b) và Roth IRAs, số tiền bạn rút không phải chịu thuế miễn là bạn đáp ứng các quy tắc về Roths.
IRS cung cấp thêm thông tin về thu nhập chịu thuế và không chịu thuế trong Ấn phẩm 525 được cập nhật hàng năm.
