Mục lục
- Ngưỡng thu nhập
- Tính mức thu nhập của bạn
- Giảm thuế an sinh xã hội của bạn
- Tài khoản Hưu trí Earmarking
- Điểm mấu chốt
Ngày xưa, An sinh xã hội được miễn thuế. Nhưng thời thế đã thay đổi, và bây giờ nhiều người nộp thuế có thể mong đợi nhìn thấy ít nhất một phần thu nhập An sinh xã hội của họ đi vào dòng thu nhập chịu thuế trong 1040 của họ.
Những người chuyển đổi IRA truyền thống của họ sang Roth IRAs thường rơi vào cái bẫy ẩn giấu này. Nếu họ vượt quá giới hạn tài trợ, thu nhập thêm sẽ đẩy họ vượt quá ngưỡng thu nhập, và sau đó họ bị kẹt nộp thuế cho hàng ngàn đô la thu nhập An sinh xã hội mà họ nghĩ là miễn thuế.
Dưới đây, chúng tôi sẽ khám phá lý do và làm thế nào và lợi ích An sinh xã hội trở nên chịu thuế và cung cấp một số mẹo để giúp bạn thoát khỏi bẫy.
Chìa khóa chính
- Lợi ích thu nhập an sinh xã hội có thể bị đánh thuế lên tới 85%, tùy thuộc vào tổng thu nhập hàng năm. Ngoài ra, 13 tiểu bang đánh thuế thu nhập An sinh xã hội. Cách đơn giản nhất để giữ lợi ích An sinh xã hội của bạn không phải chịu thuế thu nhập là giữ cho tổng thu nhập của bạn ở mức thấp, nó nằm dưới ngưỡng nộp thuế. Giảm thuế cũng có thể xảy ra thông qua tối ưu hóa việc nghỉ hưu tài khoản mà bạn đặt tiền tiết kiệm và thứ tự bạn khai thác những tài sản đó để kiếm thu nhập.
Ngưỡng thu nhập
Có hai ngưỡng thu nhập riêng cho các nhà làm phim sẽ xác định xem họ có phải trả thuế cho các lợi ích An sinh xã hội của họ hay không. Dưới đây là bảng phân tích các danh mục:
| Thu nhập an sinh xã hội chịu thuế | ||
|---|---|---|
| Tình trạng nộp hồ sơ | Thu nhập = earnings | Tỷ lệ an sinh xã hội phải chịu thuế |
| Độc thân, Chủ gia đình, Người góa vợ đủ điều kiện và Nộp đơn kết hôn riêng (nơi vợ chồng sống cách nhau cả năm) | Dưới 25.000 đô la | Tất cả thu nhập an sinh xã hội là miễn thuế. |
| Tương tự | $ 25.000 đến $ 34, 000 | Lên đến 50% thu nhập An sinh xã hội có thể phải chịu thuế. |
| Tương tự | Hơn 34.000 đô la | Lên đến 85% thu nhập An sinh xã hội có thể phải chịu thuế. |
| Kết hôn | Dưới 32.000 đô la | Tất cả thu nhập an sinh xã hội là miễn thuế. |
| Tương tự | $ 32.000 đến $ 44.000 | Lên đến 50% thu nhập An sinh xã hội có thể phải chịu thuế. |
| Tương tự | Hơn 44.000 đô la | Lên đến 85% thu nhập An sinh xã hội có thể phải chịu thuế. |
Tính mức thu nhập của bạn
Những người đăng ký ở một trong hai loại đầu tiên phải tính thu nhập tạm thời của họ, còn được gọi là thu nhập gộp đã điều chỉnh (MAGI) bổ sung cùng với lãi suất được miễn thuế (như từ trái phiếu đô thị), 50% thu nhập An sinh xã hội của năm, như cũng như bất kỳ lợi ích và loại trừ khác miễn thuế đối với thu nhập gộp đã điều chỉnh của họ và sau đó trừ đi các điều chỉnh về thu nhập (trừ các khoản khấu trừ hoạt động trong nước và liên quan đến giáo dục.)
ví dụ 1
Jim Lorman là người độc thân. Ông kiếm được 19.500 đô la trong năm và nhận được 2.000 đô la thu nhập từ lãi và 1.500 đô la từ tiền thắng cược. Ông cũng nhận được 10.000 đô la thu nhập An sinh xã hội. ($ 19.500 + $ 2.000 + $ 1.500 + $ 5.000 = $ 28.000)
- Thu nhập tạm thời của Jim sẽ lên tới 28.000 đô la. Do đó, anh ta có thể phải trả thuế lên tới 50% An sinh xã hội.
Ví dụ 2
Henry và Sharon Hill có thu nhập chung là 48.000 đô la, cộng với 4.000 đô la tiền lãi và 3.000 đô la cổ tức. Lợi ích an sinh xã hội của họ lên tới 20.000 đô la:
- $ 48.000 + $ 4.000 + $ 3.000 + $ 10.000 = $ 65.000
MAGI của Hills là 65.000 đô la. Họ có thể phải trả thuế lên tới 85% lợi ích An sinh xã hội.
Bạn có thể sử dụng ấn phẩm IRS 915 để ước tính số tiền thu nhập An sinh xã hội chịu thuế mà bạn sẽ có. Những người tham gia chương trình đủ tiêu chuẩn cũng đã đóng góp cho IRA được khấu trừ phải sử dụng các bảng tính được tìm thấy trong Biểu mẫu xuất bản IRS thay thế. Đối với những người nộp đơn đăng ký kết hôn riêng và sống bất cứ lúc nào với người phối ngẫu của họ trong năm, IRS xuất bản 915 tuyên bố rằng có tới 85% An sinh xã hội của bạn có thể phải chịu thuế bất kể số tiền.
Làm thế nào để giảm thuế an sinh xã hội của bạn
Có một số biện pháp khắc phục có sẵn cho những người bị đánh thuế vào các lợi ích An sinh xã hội của họ. Có lẽ giải pháp rõ ràng nhất là giảm hoặc loại bỏ tiền lãi và cổ tức được sử dụng trong công thức thu nhập tạm thời. Trong cả hai ví dụ nêu trên, người nộp thuế sẽ giảm thuế An sinh xã hội nếu họ không có doanh thu đầu tư có thể khai báo trên thu nhập khác của họ.
Do đó, giải pháp có thể là chuyển đổi thu nhập đầu tư phải báo cáo thành thu nhập hoãn thuế, chẳng hạn như từ một niên kim, sẽ không hiển thị trên 1040 cho đến khi được rút. Nếu bạn có 200.000 đô la chứng chỉ tiền gửi (CD) kiếm được 3%, nghĩa là 6.000 đô la một năm sẽ được tính là thu nhập tạm thời. Nhưng cùng 200.000 đô la tăng trong một niên kim, với tiền lãi được tái đầu tư vào niên kim, sẽ mang lại hiệu quả lãi suất là 0 đô la khi tính toán thu nhập tạm thời.
Nói chung, niên kim trở thành thu nhập chịu thuế khi chúng được coi là phân phối tùy thuộc vào loại tài khoản. Do đó, bất kỳ nhà đầu tư nào không chi tiêu tất cả tiền lãi từ CD hoặc công cụ chịu thuế khác đều có thể được hưởng lợi từ việc chuyển ít nhất một phần tài sản của mình vào khoản đầu tư hoặc tài khoản bị hoãn thuế.
Tài khoản Hưu trí Earmarking
Một biện pháp khắc phục khả thi khác có thể chỉ đơn giản là làm việc ít hơn một chút, đặc biệt nếu bạn đang ở hoặc gần ngưỡng của lợi ích của bạn bị đánh thuế. Trong ví dụ đầu tiên được liệt kê ở trên, nếu Jim chuyển các khoản đầu tư chịu thuế của mình sang một niên kim và kiếm được ít hơn 1.000 đô la, anh ta sẽ hầu như không có lợi ích chịu thuế. Chuyển các khoản đầu tư từ tài khoản chịu thuế sang truyền thống hoặc Roth IRA cũng sẽ hoàn thành mục tiêu tương tự, với điều kiện là giới hạn tài trợ không bị vượt qua.
Một cách hàng đầu là rút tiền sớm hoặc "thực hiện phân phối", theo cách nói về quỹ hưu trí từ các tài khoản hưu trí được bảo thuế của bạn, chẳng hạn như IRA và 401 (k). Hãy nhớ rằng bạn có thể thực hiện phân phối miễn phạt sau 59 age tuổi. Điều đó có nghĩa là bạn tránh được việc rút tiền quá sớm, nhưng bạn vẫn phải trả thuế cho số tiền bạn rút.
Vì bất kỳ khoản rút tiền nào đều phải chịu thuế, tất nhiên, chúng phải được lên kế hoạch cẩn thận với các loại thuế khác mà bạn sẽ phải trả cho thu nhập trong năm. Mục tiêu là trả ít thuế hơn bằng cách rút tiền nhiều hơn trong thời kỳ An sinh xã hội trước này so với sau khi bạn bắt đầu rút tiền. Điều đó đòi hỏi phải xem xét tổng số tiền thuế từ rút tiền, trợ cấp An sinh xã hội và bất kỳ nguồn nào khác.
Cũng lưu ý rằng ở tuổi 70, bạn bắt buộc phải nhận các khoản phân phối tối thiểu (RMD) từ các tài khoản này, vì vậy bạn cần lập kế hoạch tiền cho các lần rút tiền bắt buộc đó.
Điểm mấu chốt
Có nhiều quy tắc liên quan đến việc đánh thuế lợi ích An sinh xã hội và bài viết này cố gắng chỉ đề cập đến các quy tắc và vấn đề chính liên quan đến chủ đề này. Để biết thêm thông tin về chủ đề này, hãy truy cập trang web IRS và tải xuống ấn phẩm IRS 915 hoặc tham khảo ý kiến cố vấn thuế của bạn.
So sánh các tài khoản đầu tư × Các ưu đãi xuất hiện trong bảng này là từ các mối quan hệ đối tác mà Investopedia nhận được bồi thường. Tên nhà cung cấp Mô tảNhững bài viết liên quan
An ninh xã hội
Trả thuế an sinh xã hội trên thu nhập sau tuổi nghỉ hưu đầy đủ
An ninh xã hội
Làm thế nào để tránh bẫy thuế an sinh xã hội
An ninh xã hội
Tránh nộp thuế đối với thu nhập an sinh xã hội
Thuế thu nhập
Làm bao thuế bao gồm an sinh xã hội?
An ninh xã hội
Lợi ích an sinh xã hội vợ chồng có phải chịu thuế?
401K
401 (k) của bạn có thể ảnh hưởng đến lợi ích an sinh xã hội của bạn không?
Liên kết đối tácĐiều khoản liên quan
Định nghĩa thu nhập tạm thời Thu nhập tạm thời là ngưỡng IRS mà trên đó thu nhập an sinh xã hội phải chịu thuế. thêm Mẫu 8606, Mẫu IRA không thể thay đổi '860, "IRA không điều kiện", là một hình thức thuế được phân phối bởi Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS) và được sử dụng bởi các nhà làm phim có đóng góp không thể thay đổi cho IRA. thêm IRA truyền thống là gì? IRA truyền thống (tài khoản hưu trí cá nhân) cho phép các cá nhân trực tiếp thu nhập trước thuế đối với các khoản đầu tư có thể tăng chậm thuế. Thu nhập gộp đã điều chỉnh nhiều hơn (MAGI) IRS sử dụng tổng thu nhập đã điều chỉnh (MAGI) đã điều chỉnh của bạn để xác định xem bạn có đủ điều kiện nhận một số lợi ích thuế nhất định hay không. thu nhập gộp đã điều chỉnh (AGI) Thu nhập gộp đã điều chỉnh (AGI) là thước đo thu nhập được tính từ thu nhập gộp của bạn và được sử dụng để xác định thu nhập của bạn chịu thuế bao nhiêu. Thêm lén lút trong Backdoor Roth IRA Backback Roth IRA cho phép người nộp thuế đóng góp cho Roth IRA, ngay cả khi thu nhập của họ cao hơn số tiền được IRS phê duyệt cho những đóng góp đó. hơn