Tùy thuộc vào loại đầu tư có trong danh mục đầu tư, các quỹ tương hỗ có thể trả cổ tức, tiền lãi hoặc cả hai.
Các loại quỹ tương hỗ
Có bốn loại chính của các quỹ tương hỗ và mỗi loại phù hợp với các mục tiêu đầu tư khác nhau. Quỹ chứng khoán chỉ bao gồm các khoản đầu tư vào thị trường chứng khoán. Nếu bất kỳ cổ phiếu nào trong số này trả cổ tức, thì quỹ tương hỗ cũng trả cổ tức.
Tương tự, quỹ trái phiếu chỉ bao gồm các khoản đầu tư vào trái phiếu doanh nghiệp và chính phủ. Hầu hết các trái phiếu trả số tiền lãi được đảm bảo mỗi năm, được gọi là thanh toán phiếu lãi. Bởi vì trái phiếu trả lãi, quỹ trái phiếu cũng làm như vậy.
Các quỹ cân bằng đầu tư vào cổ phiếu và trái phiếu. Do đó, các quỹ cân bằng gần như được đảm bảo để trả lãi, và họ cũng có thể trả cổ tức tùy thuộc vào các cổ phiếu cụ thể có trong danh mục đầu tư.
Các quỹ thị trường tiền tệ được coi là loại quỹ tương hỗ ổn định nhất và chỉ bao gồm các khoản đầu tư vào các công cụ nợ rất ngắn hạn như trái phiếu đô thị. Các quỹ thị trường tiền tệ cũng trả lãi, mặc dù tỷ lệ hoàn vốn thường thấp hơn các loại quỹ khác.
Tại sao các quỹ tương hỗ trả cổ tức và lãi?
Để tránh phải trả thuế cho thu nhập đầu tư, các quỹ tương hỗ được yêu cầu phân phối gần như tất cả số tiền thu được cho các cổ đông. Điều này có nghĩa là khi một cổ phiếu hoặc trái phiếu trong danh mục đầu tư của quỹ trả cổ tức hoặc tiền lãi, thì số tiền đó phải được phân phối cho các cổ đông của quỹ để quỹ không bắt buộc phải đưa vào đó làm thu nhập. Các cổ đông cá nhân sau đó báo cáo rằng thu nhập đầu tư về thuế của họ trong năm. Điều tương tự cũng đúng nếu quỹ tạo ra lợi nhuận từ việc bán một tài sản, được gọi là lãi vốn.
Thời điểm phân phối quỹ tương hỗ, bao gồm thanh toán cổ tức và lãi, theo quyết định của từng quỹ riêng lẻ và có thể khác nhau rất nhiều. Thông thường, các quỹ tạo ra cổ tức hoặc tiền lãi phải thực hiện phân phối cho các cổ đông ít nhất một lần mỗi năm.
Cố vấn cái nhìn sâu sắc
Dan Stewart, CFA®
Quản lý tài sản Revere, Dallas, TX
Phân phối quỹ tương hỗ được phân loại theo loại và đặc điểm của phân phối. Do đó, các quỹ tương hỗ có thể trả lãi, cổ tức và / hoặc lãi vốn thông qua phân phối, điều này sẽ quyết định số tiền thuế bạn phải trả.
Một quỹ trái phiếu, ví dụ, thường sẽ trả lãi, nhưng cũng có thể tăng vốn khi trái phiếu được bán. Một quỹ cân bằng nắm giữ cả cổ phiếu và trái phiếu, và do đó bạn có thể có cả ba loại phân phối.
Lý do cho điều này là bởi vì một quỹ tương hỗ chỉ đơn giản là thông qua các phân phối mà nó nhận được từ chứng khoán, để không phải chịu thuế gấp đôi (ở cấp quỹ và sau đó cho cổ đông). Tuy nhiên, nếu các khoản đầu tư của bạn được giữ trong IRA hoặc một tài khoản hưu trí khác, hậu quả về thuế là không liên quan vì chúng được hoãn thuế.
