Quỹ tư vấn là gì?
Quỹ do nhà tài trợ tư vấn là một quỹ tư nhân do bên thứ ba quản lý và được tạo ra với mục đích quản lý các khoản đóng góp từ thiện thay mặt cho một tổ chức, gia đình hoặc cá nhân.
Cách thức hoạt động của một nhà tài trợ
Các quỹ do nhà tài trợ khuyên đã trở nên ngày càng phổ biến, chủ yếu là vì họ cung cấp cho nhà tài trợ dễ dàng quản trị hơn, trong khi vẫn cho phép họ duy trì sự kiểm soát đáng kể đối với việc đặt và phân phối quà tặng từ thiện. Ngoài ra, các công ty có thể cung cấp dịch vụ này cho khách hàng với chi phí giao dịch ít hơn so với việc tiền được xử lý riêng.
Chìa khóa
- Các quỹ được tư vấn là các quỹ tư nhân cho hoạt động từ thiện. Các quỹ được tư vấn tài trợ tổng hợp các khoản đóng góp từ nhiều nhà tài trợ và nhằm mục đích dân chủ hóa hoạt động từ thiện bằng cách chấp nhận các cơ sở đóng góp thấp tới 5.000 đô la. vô thời hạn
Các nhà tài trợ khuyên các quỹ dân chủ hóa từ thiện bằng cách tổng hợp nhiều nhà tài trợ và xử lý số lượng lớn các giao dịch từ thiện. Quá trình này làm giảm các rào cản tài chính để gia nhập và giúp các cá nhân có ít nhất 5.000 đô la tham gia vào quy trình đưa ra.
Hơn nữa, các quỹ tư vấn tài trợ cung cấp lợi thế thuế phong phú. Không giống như các quỹ tư nhân, chủ sở hữu quỹ được tư vấn tài trợ được khấu trừ thuế thu nhập liên bang lên tới 50% tổng thu nhập đã điều chỉnh cho các khoản đóng góp bằng tiền mặt và tối đa 30% thu nhập gộp đã điều chỉnh cho các chứng khoán được đánh giá cao mà họ tặng.
Khi các nhà tài trợ chuyển các tài sản như lợi ích hợp tác hạn chế sang các quỹ do nhà tài trợ tư vấn, họ có thể tránh thuế lãi vốn và nhận các khoản khấu trừ thuế giá trị thị trường ngay lập tức. Theo National Philanthropic Trust, các quỹ được tư vấn tài trợ đã trở thành một phương pháp ngày càng hiệu quả để quyên góp cho các nguyên nhân. Năm 2019, tài sản nắm giữ trong các quỹ do nhà tài trợ tư vấn đã tăng lên 121, 4 tỷ USD, tăng 20% so với năm 2018.
Chọn nhà tài trợ của bạn
Có một số loại nhà tài trợ quỹ tư vấn khác nhau để lựa chọn.
Tổ chức cộng đồng
Có khoảng 700 cơ sở cộng đồng tài trợ cho các quỹ do nhà tài trợ tư vấn, cũng như hàng trăm thực thể dựa trên đức tin. Các tổ chức này đã được coi là những người tiên phong trong không gian quỹ được tư vấn bởi vì họ là những người đầu tiên đưa ra giải pháp thay thế cho việc đưa ra sổ séc không hiệu quả và các biến chứng của việc tạo ra một nền tảng riêng. Các nền tảng cộng đồng thường thu hút các nhà tài trợ quan tâm đến việc cung cấp cho các nguyên nhân địa phương. Họ thường tuyển dụng nhân viên am hiểu hơn về các sáng kiến từ thiện địa phương.
Các tổ chức quỹ tư vấn quốc gia
Có khoảng 30 tổ chức quỹ tư vấn quốc gia tồn tại. Phần lớn các tổ chức này thực sự là các tổ chức từ thiện của các tổ chức dịch vụ tài chính vì lợi nhuận, như Chương trình từ thiện Vanguard, Quỹ từ thiện Schwab và Quỹ quà tặng từ thiện Fidelity. Các nhà tài trợ quỹ tư vấn quốc gia khác không liên kết với các tổ chức tài chính. Chúng bao gồm Quỹ tài trợ của Mỹ và Quỹ từ thiện quốc gia.
Cơ sở công cộng
Các cơ sở công cộng thường hỗ trợ các tổ chức từ thiện quốc gia và quốc tế tập trung vào một vấn đề cụ thể hoặc khu vực địa lý. Vì lý do này, nhân viên cơ sở công cộng thường có chuyên môn cụ thể để giúp các chủ quỹ được tư vấn tài trợ tìm ra nguyên nhân quan trọng với họ. Ví dụ, Quỹ Phát triển Hòa bình có các quỹ do nhà tài trợ tư vấn cho các cá nhân quan tâm đến việc tạo ra sự thay đổi xã hội có hệ thống trên khắp Châu Mỹ.
Các tổ chức từ thiện công cộng khác, như các trường đại học và bệnh viện, thành lập các quỹ do nhà tài trợ tư vấn trong các bức tường của các tổ chức tương ứng của họ, với sứ mệnh thúc đẩy các nhiệm vụ từ thiện của riêng họ.
Những chỉ trích về các quỹ được tài trợ
Các chỉ trích về các quỹ do nhà tài trợ chủ yếu tập trung vào thực tế là họ có thể trở thành người giữ chỗ cho tiền và tài sản và họ được thiết lập để giúp các cá nhân giàu có kiếm được lợi thế về thuế. Họ đã được gọi là "fracking tài chính" và "kho của cải". Mặc dù các cơ sở tư nhân được yêu cầu phải trả 5% tổng số cổ phần của họ hàng năm, nhưng không có giới hạn nào đối với các quỹ được tài trợ.
Phần lớn tài sản tại các quỹ tư vấn nổi tiếng là các tài sản phức tạp vô hình và thanh khoản, như bất động sản, bitcoin và nghệ thuật. Chúng được định giá theo giá gốc, nghĩa là giá mà chúng được mua. Bất kỳ bán sau khi tăng giá của họ sẽ phải chịu thuế lãi vốn.
Bằng cách nắm giữ các tài sản này trong các quỹ do nhà tài trợ không có giới hạn về thời gian nắm giữ để bán, các nhà tài trợ có thể đảm bảo rằng tài sản đó, khi được bán bởi quỹ điều hành quỹ tư vấn của nhà tài trợ, không phải chịu thuế. Một thẩm định trước khi đóng góp cũng cung cấp cho chủ sở hữu các khoản khấu trừ thuế đáng kể vì tài sản phức tạp được thẩm định theo giá trị thị trường hợp lý.
Hệ sinh thái cũng có lợi cho các tập đoàn dịch vụ tài chính lớn vì họ có thể thu phí cho các quỹ do nhà tài trợ tư vấn.
