Hàng năm vào khoảng thời gian này, chúng tôi nghe về những điều cũ tương tự chúng ta nên làm vào ngày 31 tháng 12 để tiết kiệm tiền cho thuế của chúng tôi vào tháng Tư sau., chúng tôi sẽ cung cấp một số mẹo và chiến lược ít được biết đến để tiết kiệm thuế vào phút cuối. Chúng tôi cũng sẽ chia sẻ một số lập luận chống lại việc thực hiện các biện pháp thường được đề nghị như trả thuế bất động sản và hóa đơn thế chấp tháng 1 vào tháng 12.
Chi phí liên quan đến Bunch trong một năm
Một số khoản khấu trừ không có sẵn trừ khi chi phí của bạn trong danh mục đó vượt quá một tỷ lệ phần trăm nhất định của tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của bạn. Đối với chi phí y tế, đó là số tiền hơn 10% (7, 5% nếu bạn hoặc vợ / chồng của bạn từ 65 tuổi trở lên, đến hết ngày 31 tháng 12 năm 2016). Đối với chi phí công việc và các khoản khấu trừ linh tinh nhất định, đó là 2%.
Đây là một ví dụ về cách hệ thống này hoạt động. Nếu AGI của bạn là 50.000 đô la và bạn có 7.000 đô la chi phí y tế và nha khoa đủ điều kiện, bạn không được khấu trừ 7.000 đô la từ thu nhập chịu thuế của mình; bạn chỉ được khấu trừ các chi phí vượt quá 10% thu nhập của bạn. Vì 10% của 50.000 đô la là 5.000 đô la, bạn có thể khấu trừ 7.000 - 5.000 đô la hoặc 2.000 đô la.
Tốt hơn là có thể yêu cầu một cái gì đó hơn là bỏ lỡ hoàn toàn khoản khấu trừ này. Vì vậy, tháng 11 và tháng 12 là thời điểm tốt để xem xét chi phí y tế thực tế của bạn cho năm 2015 và chi phí y tế dự kiến cho năm 2016 của bạn.
Nếu bạn sắp vượt qua ngưỡng 10% (hoặc 7, 5%) cho năm tính thuế hiện tại, hãy chuyển việc mua kính mắt, nha sĩ và bác sĩ, thủ tục phẫu thuật và các chi phí y tế và nha khoa khác sang tháng 12 để được khấu trừ thuế, khuyên Scott M. Estill, tác giả của cuốn sách "Đánh thuế này! Hướng dẫn của người trong cuộc để đứng lên IRS" và là cựu luật sư xét xử cao cấp của IRS. Tương tự như vậy, nếu bạn có ít chi phí y tế và nha khoa cho năm tính thuế hiện tại, hãy hoãn việc mua hàng của bạn cho đến lần tiếp theo.
Nhiều chi phí y tế được khấu trừ thuế, bao gồm phẫu thuật mắt LASIK, chương trình giảm cân theo chỉ định của bác sĩ, chương trình cai thuốc lá (nhưng không phải miếng dán hoặc kẹo cao su) và chi phí vốn cho đường dốc, lan can và các tính năng khác được lắp đặt trong nhà để điều trị khuyết tật, John nói T. Hewitt, người sáng lập và CEO của Liberty Tax Service. (Để đọc liên quan, hãy xem các khoản khấu trừ thuế mà bạn có thể bị thiếu .)
"Đừng bỏ qua số dặm y tế đến và từ các bác sĩ, bệnh viện và nhà thuốc, " ông nói thêm. Kể từ ngày 1 tháng 1 năm 2014, mức tiêu chuẩn cho số dặm y tế là 23, 5 cent / dặm.
Estill cho biết, đối với các khoản chi tiêu của bạn, "Ý tưởng tương tự cũng được áp dụng cho các khoản khấu trừ từng khoản khác nhau, bao gồm tư vấn đầu tư, chi phí chuẩn bị thuế, phí pháp lý nhất định, cho thuê hộp ký gửi an toàn, v.v." Estill nói.
Xem xét các gói thuế năm tới
Trước khi gộp các chi phí lại với nhau, người nộp thuế nên xem xét khung thuế chung của họ cho năm tính thuế này và năm tới, Estill nói.
"Ví dụ, nếu tôi biết thu nhập của mình sẽ tăng lên trong năm tới và do đó tôi sẽ ở trong một khung thuế cao hơn, có thể nên chờ đến năm sau để khấu trừ vì nó sẽ có giá trị hơn đối với tôi theo tỷ lệ phần trăm thu nhập của tôi, "ông nói.
"Tương tự như vậy, nếu thu nhập của tôi dự kiến sẽ giảm vào năm tới, có thể có ý nghĩa để cố gắng đẩy nhanh việc mua hàng vào năm tính thuế hiện tại, " Estill cho biết thêm.
Coi chừng thuế tối thiểu thay thế
Lời khuyên phổ biến để thay đổi chi phí từ tháng 1 đến tháng 12 để được khấu trừ thuế một năm trước đó có thể gây tác dụng ngược nếu bạn cuối cùng phải chịu thuế tối thiểu thay thế (AMT).
AMT là gì? Theo IRS, "Luật thuế cung cấp lợi ích thuế cho một số loại thu nhập nhất định và cho phép các khoản khấu trừ và tín dụng đặc biệt cho một số loại chi phí nhất định. Thuế tối thiểu thay thế (AMT) cố gắng đảm bảo rằng bất kỳ ai hưởng lợi từ các lợi thế thuế này đều phải trả ít nhất một khoản thuế tối thiểu. AMT là một loại thuế được tính riêng biệt giúp loại bỏ nhiều khoản khấu trừ và tín dụng, do đó làm tăng trách nhiệm thuế đối với một cá nhân trả thuế ít hơn. " (Để tìm hiểu thêm, hãy đọc Cách cắt giảm thuế tối thiểu thay thế của bạn .)
Xác định xem AMT áp dụng cho bạn có khó không và có thể yêu cầu hỗ trợ thuế chuyên nghiệp. Nếu AMT áp dụng cho bạn, bạn sẽ cần suy nghĩ lại về chiến lược giảm thiểu thuế của mình. "Nếu bạn phải tuân theo AMT, lợi ích của việc có thể khấu trừ thuế tài sản sẽ biến mất. Có lẽ sẽ thuận lợi hơn khi đợi đến năm sau để thanh toán. Hãy chắc chắn rằng bạn đã tham khảo ý kiến chuyên gia thuế trước khi bạn cho rằng trả trước sẽ dẫn đến thu nhập tiết kiệm thuế, "ông nói thêm.
Điều tương tự cũng đúng với thuế thu nhập của nhà nước trong quý IV của năm tính thuế hiện tại mà bạn có thể chọn để trả vào tháng 12 thay vì tháng 1, Estill nói.
Điểm mấu chốt
Kế hoạch thuế cuối năm không đơn giản như nó có vẻ. Thay vì tranh giành để giảm thuế trong tháng 12, một chiến lược tốt hơn là tham khảo ý kiến chuyên gia thuế để phát triển một kế hoạch đang diễn ra mà bạn có thể thực hiện trong suốt cả năm và thay đổi trong quá trình nếu thu nhập hoặc chi phí của bạn không đáp ứng dự đoán của bạn
