Mục lục
- Tách biệt thực thể kinh doanh
- Chi phí kinh doanh tiêu chuẩn
- Báo cáo thuế
- Điểm mấu chốt
Giống như tất cả các chủ doanh nghiệp nhỏ, các cố vấn tài chính tìm cách giảm thuế, tối đa hóa thu nhập và tiết kiệm cho nghỉ hưu. Các cố vấn sở hữu doanh nghiệp của riêng họ phải chịu một số chi phí duy nhất cho công việc của họ, nhưng cũng có một số biện pháp mà hầu hết hoặc tất cả những người nộp thuế tự làm có thể thực hiện để giảm thu nhập báo cáo của họ.
Bài viết này xem xét các con đường chính có sẵn cho các cố vấn tài chính để giảm thu nhập gộp đã điều chỉnh mà họ phải báo cáo với IRS.
Chìa khóa chính
- Nếu bạn là cố vấn tài chính, bạn cần đối xử với hoạt động của mình như bất kỳ doanh nghiệp nhỏ nào khác. Điều này có nghĩa là hiểu được các khoản giảm thuế và các khoản khấu trừ có sẵn cho bạn đến khi đóng thuế. Trong tất cả các loại chi phí tiêu chuẩn như chi phí tiếp thị và tài liệu tiếp thị các doanh nghiệp, cố vấn tài chính có thể yêu cầu các khoản khấu trừ bổ sung dành riêng cho ngành của bạn.
Tách biệt thực thể kinh doanh
Nhiều cố vấn tài chính theo chiến lược giống như các chủ doanh nghiệp nhỏ khác bằng cách tách các hoạt động của họ thành các thực thể kinh doanh riêng biệt, chẳng hạn như một tập đoàn con S, C Corporation, công ty hợp danh hoặc LLC. Sau đó, họ tự trả lương cho doanh nghiệp của mình, do đó để lại thu nhập còn lại từ thực tế chịu thuế cho chính doanh nghiệp.
Điều này ngăn cản người hành nghề chịu trách nhiệm cá nhân đối với tất cả các khoản thuế đối với doanh nghiệp và cũng cho phép anh ta hoặc cô ta trốn thuế tự làm chủ. Nó cũng có thể làm giảm trách nhiệm của cố vấn trong vụ kiện. Nếu khách hàng kiện cố vấn vì bất kỳ lý do gì, bản thân doanh nghiệp có thể phải chịu trách nhiệm, nhưng không phải là cố vấn, tùy thuộc vào cách thức kinh doanh được thiết lập.
Chi phí kinh doanh tiêu chuẩn
Có một số lượng lớn chi phí kinh doanh mà các cố vấn có thể khấu trừ theo cách tương tự như bất kỳ doanh nghiệp nhỏ nào khác. Bao gồm các:
- Tiếp thị và quảng cáo Kinh doanh và điện thoại di độngRent, chi phí chung, tiện ích Mức lương của người lao động Thu hút lao động Bảo hiểm sức khỏe và bảo hiểm y tế và các lợi ích khác, tài khoản tiết kiệm sức khỏe Thiết bị văn phòng tiêu chuẩn, như giấy, máy photocopy và đồ nội thất Chi phí máy tính và phần mềm, như chương trình kế toán theo dõi thu nhập kinh doanh, các khoản phải thu và chi tiêu Đóng góp kế hoạch hưu trí có điều kiện (những khoản được khấu trừ ngay bây giờ với các phân phối chịu thuế khi nghỉ hưu)
Tuy nhiên, các nhà hoạch định tài chính cũng có một tập hợp các chi phí duy nhất cho nghề nghiệp của họ. Tùy thuộc vào mô hình kinh doanh của họ, hầu hết hoặc tất cả các cố vấn phải trả tiền cho một số hoặc tất cả những điều sau đây:
- Chi phí môi giới / đại lý
Hầu hết các đại lý môi giới tính phí nhân viên cố vấn của họ các loại phí hàng năm, chẳng hạn như phí bảo trì và hành chính. Họ cũng thường giữ một phần hoa hồng gộp kiếm được từ các nhà môi giới và cố vấn của họ. (Một số nhà môi giới / đại lý không tính phí cho cố vấn và chỉ cần giữ một phần hoa hồng lớn hơn kiếm được.) Sàn giao dịch
Nhiều cố vấn bỏ qua nhà môi giới / đại lý để có được khách hàng của họ với giá thị trường tốt nhất có thể khi đặt lệnh chứng khoán cho khách hàng của họ. Các nền tảng giao dịch cắm cố vấn trực tiếp vào thị trường và bỏ qua các nhà tạo lập thị trường được sử dụng bởi nhà môi giới / đại lý để giao dịch cho họ. Hầu hết các nền tảng giao dịch đều tính phí hàng tháng cho dịch vụ này, có thể thay đổi tùy thuộc vào các dịch vụ mà cố vấn cần. Phần mềm lập kế hoạch tài chính
Hầu hết các cố vấn ngày nay sử dụng các chương trình máy tính tinh vi để phân tích chứng khoán và danh mục đầu tư. Ngoài ra còn có nhiều chương trình lập kế hoạch tài chính toàn diện cho phép các cố vấn đi vào mọi khía cạnh của tình hình tài chính của khách hàng và sau đó tạo ra các báo cáo chi tiết cho thấy những gì có thể xảy ra trong các tình huống giả định khác nhau mà khách hàng có thể chọn theo dõi. Nhiều chương trình trong số này tốn hàng ngàn đô la để mua và hàng trăm chương trình khác để duy trì mỗi năm. Chi phí giáo dục và chứng nhận
Các chi phí của giáo dục thường xuyên và công việc trên lớp cho các chứng chỉ chuyên nghiệp như CFP®, CLU hoặc ChFC có thể là đáng kể và được khấu trừ cho các cố vấn. Các chi phí cấp phép để bán chứng khoán hoặc bảo hiểm có thể hoặc không thể được khấu trừ, tùy thuộc vào hoàn cảnh của cố vấn. Một cố vấn mới vừa đến từ một nghề hoàn toàn khác để bắt đầu một thực tiễn mới sẽ không thể khấu trừ các chi phí này, bởi vì họ sẽ đủ điều kiện để cố vấn làm việc trong một ngành kinh doanh khác. Nhưng các cố vấn đã thực hành trong một số khả năng có thể có thể xóa bỏ điều này nếu IRS cho rằng họ đang làm việc trong cùng một lĩnh vực.
Báo cáo thuế
Các cố vấn tài chính phải báo cáo thu nhập kinh doanh và cá nhân của họ trên cùng một hình thức thuế như tất cả các chủ doanh nghiệp nhỏ khác. Những người hoạt động với tư cách là chủ sở hữu duy nhất phải báo cáo tất cả thu nhập và chi phí kinh doanh trên Biểu C, trong khi những người khác phải nộp đơn hợp tác hoặc khai thuế doanh nghiệp. Các cố vấn tài chính làm nhân viên phải báo cáo tất cả các chi phí liên quan đến công việc chưa được thanh toán trong Mẫu 2106 và mang chúng đến Biểu A (những người không thể ghi rõ các khoản khấu trừ không thể thực hiện việc này).
Các chi phí chính như đồ nội thất mới có thể được khấu trừ trong năm được mua theo Mục 179 của Bộ luật Thu nhập Nội bộ về loại khai thuế thích hợp. Các cố vấn cũng nên cẩn thận để chia nhỏ chi phí kinh doanh của họ trên cơ sở mỗi khách hàng cho mục đích lưu trữ hồ sơ, vì IRS có thể yêu cầu điều này trong trường hợp kiểm toán. Điều này cũng cung cấp cho các cố vấn một ý tưởng về số tiền họ đang chi tiêu cho mỗi khách hàng của họ. Hầu hết các cố vấn có thể dễ dàng thực hiện các nghĩa vụ này với một chương trình kế toán doanh nghiệp tiêu chuẩn.
Điểm mấu chốt
Mặc dù nhiều chiến lược tiết kiệm thuế được trình bày ở đây được áp dụng cho hầu hết các chủ doanh nghiệp nhỏ, có một số loại chi phí chỉ do các chuyên gia tài chính chịu. Một số cố vấn cũng có thể tự chuẩn bị và khai thuế, nhưng những người không được đào tạo về thuế có thể khôn ngoan khi giao nhiệm vụ này cho người khác (và sau đó khấu trừ chi phí chuẩn bị thuế cho tờ khai của họ.)
