Tái bảo hiểm hữu hạn là gì
Tái bảo hiểm hữu hạn là một loại tái bảo hiểm mà nhượng lại một số lượng rủi ro hữu hạn hoặc hạn chế cho công ty tái bảo hiểm. Bằng cách chuyển ít rủi ro hơn cho công ty tái bảo hiểm, công ty bảo hiểm nhận được bảo hiểm cho các yêu cầu tiềm năng của mình với chi phí thấp hơn so với tái bảo hiểm truyền thống. Giảm rủi ro là từ phương pháp kế toán hoặc tài chính, cùng với việc chuyển rủi ro thực tế sang một công ty khác.
BREAKING Tái bảo hiểm hữu hạn
Tái bảo hiểm hữu hạn là tái bảo hiểm mà một công ty bảo hiểm chính hoặc nhượng lại công ty mua từ công ty tái bảo hiểm hoặc công ty bảo hiểm giả định. Tái bảo hiểm là hữu hạn khi nó chỉ bao gồm các rủi ro cụ thể và các điều kiện cụ thể. Công ty tái bảo hiểm không thanh toán cho công ty bảo hiểm chính nếu các điều kiện quy định không được đáp ứng.
Một công ty bảo hiểm thường sẽ dành ra số tiền họ có thể mong đợi để trả phần trăm yêu cầu nếu họ nhận ra một rủi ro cụ thể. Chỉ khi số tiền dành riêng không đủ bù đắp cho các khoản thanh toán, công ty tái bảo hiểm mới chịu rủi ro. Quy định này hạn chế rủi ro tiềm ẩn cho công ty tái bảo hiểm và rủi ro thấp hơn sẽ dẫn đến chính sách tái bảo hiểm hữu hạn ít tốn kém hơn cho công ty nhượng. Số tiền dành riêng thường được đầu tư vào trái phiếu chính phủ và cung cấp thu nhập cho việc áp dụng đối với các yêu cầu tiềm năng.
Hiểu tái bảo hiểm
Tái bảo hiểm là bảo hiểm cho các công ty bảo hiểm hoặc bảo hiểm dừng lỗ cho các nhà cung cấp này. Thông qua quá trình này, một công ty có thể phân tán rủi ro của các chính sách bảo lãnh phát hành bằng cách giao chúng cho các công ty bảo hiểm khác. Công ty chính, người ban đầu viết chính sách, là công ty nhượng. Công ty thứ hai, người chịu rủi ro, là công ty tái bảo hiểm. Công ty tái bảo hiểm nhận được một phần phí bảo hiểm theo tỷ lệ. Họ sẽ nhận phần trăm tổn thất yêu cầu hoặc chịu tổn thất trên một số tiền cụ thể.
Tái bảo hiểm điển hình thường có giới hạn bồi hoàn cho một sự kiện duy nhất cho công ty bảo hiểm chính. Đối với các tình huống thông thường, nắp này lớn hơn nhiều so với công ty bảo hiểm chính cần có. Nhưng, đối với một sự kiện lớn hoặc tai họa bất thường, như một cơn bão hoặc thảm họa khác, công ty bảo hiểm chính có thể cần phải trả các yêu cầu bồi thường cho nhiều chủ chính sách. Số lượng khiếu nại khổng lồ này sẽ vượt quá giới hạn tái bảo hiểm và có thể khiến công ty bảo hiểm phá sản.
Ưu điểm và nhược điểm của tái bảo hiểm hữu hạn
Ưu điểm chính đối với người mua tái bảo hiểm hữu hạn là một hình thức bảo vệ tài chính tương đối rẻ. Công ty tái bảo hiểm nhận được một số lượng rủi ro hạn chế để đảm nhận các nhiệm vụ của một công ty tái bảo hiểm. Mỗi người tham gia chính sách có thể cảm thấy như họ đang nhận được một món hời, nhưng rủi ro được chia sẻ đồng đều giữa họ.
Một bất lợi của tái bảo hiểm hữu hạn là nó bị giới hạn trong phạm vi bảo hiểm để có thể vô dụng đối với công ty mua hàng. Nếu người mua không đáp ứng tất cả các điều kiện, chính sách tái bảo hiểm hữu hạn sẽ không trả tiền. Hạn chế này có thể gây ra tổn thất không chỉ về số tiền bỏ ra để mua chính sách tái bảo hiểm hữu hạn mà còn cho các khiếu nại mà người mua phải trả cho các chủ hợp đồng. Nó có thể đặc biệt tai hại nếu người mua không có ý định trả các yêu cầu bồi thường mà không nhận được bồi hoàn tái bảo hiểm.
Tái bảo hiểm hữu hạn đã là một phương tiện để gian lận. Trong những năm 1980, các công ty bảo hiểm chính đã trả phí bảo hiểm tương đương với giới hạn thanh toán bảo hiểm hữu hạn. Các công ty mua này đã có thể khấu trừ phí bảo hiểm này, nơi họ sẽ không thể khấu trừ khoản thanh toán trực tiếp của yêu cầu bồi thường. Năm 1992, Ủy ban Chuẩn mực Kế toán Tài chính (FASB) đã ban hành FAS 113, một quy tắc được thiết kế để đặt giới hạn cho việc sử dụng gian lận tái bảo hiểm hữu hạn.
