Mục lục
- Tăng trưởng tự làm chủ
- Tiết kiệm là khó khăn cho việc tự làm chủ
- Kế hoạch nghỉ hưu tự làm chủ
- Một người tham gia 401 (k)
- SEP IRA
- IRA ĐƠN GIẢN
- Kế hoạch Keogh
- Tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA
- Truyền thống hoặc Roth IRA
- Quản lý quỹ hưu trí của bạn
- Điểm mấu chốt
Niềm vui của việc tự làm chủ là rất nhiều, nhưng các yếu tố gây căng thẳng cũng vậy. Cao trong số đó là nhu cầu lập kế hoạch cho nghỉ hưu hoàn toàn của riêng bạn. Bạn chịu trách nhiệm tạo ra một chất lượng thỏa mãn của cuộc sống sau khi nghỉ hưu. Khi nói đến việc xây dựng cuộc sống đó, bạn bắt đầu càng sớm thì càng tốt.
Chìa khóa chính
- Đối với người lao động tự làm chủ, thiết lập kế hoạch nghỉ hưu là công việc tự làm. Có bốn kế hoạch có sẵn dành riêng cho người tự làm chủ: một người tham gia 401 (k), SEP IRA, SIMPLE IRA và kế hoạch Keogh. Các kế hoạch tiết kiệm sức khỏe (HSAs) và truyền thống và IR IR là hai lựa chọn bổ sung.
Tăng trưởng tự làm chủ
Theo một nghiên cứu năm 2018 của Freshbooks, nhà phát triển phần mềm tài chính cho dịch giả tự do, đến năm 2020, 42 triệu người Mỹ có thể chọn làm chuyên gia tự làm chủ, chiếm khoảng một phần ba trong số tất cả những người Mỹ đang làm việc. Trong khi tinh thần của chủ nghĩa doanh nhân là được hoan nghênh, thì ít được ca ngợi là thực tế rằng 40% người lao động tự làm chủ chỉ dành cho nghỉ hưu một cách rời rạc; ngược lại, chỉ có 12% công nhân làm việc theo truyền thống là những người tiết kiệm lẻ tẻ. Scarier vẫn còn, 28% số người tự làm chủ, so với 10% số lao động làm việc truyền thống, nói rằng họ không tiết kiệm cho nghỉ hưu.
Và điều đó thật đáng tiếc. Nếu bạn là người tự làm chủ, bạn đang bận rộn điên cuồng, có lẽ là rất nhiều nhưng tiết kiệm hưu trí phải là ưu tiên hàng đầu. May mắn thay, có một số kế hoạch nghỉ hưu cho những người điều hành doanh nghiệp của riêng họ. Chúng không hoàn toàn rõ ràng hoặc tự động như đối với nhân viên công ty, nhưng chúng tồn tại. Họ không chỉ cung cấp các khoản thu nhập được bảo vệ bằng thuế; bạn cũng có khả năng tiết kiệm một khoản tiền cao hơn và / hoặc tỷ lệ phần trăm thu nhập của bạn cao hơn bạn có thể làm nhân viên.
Tại sao tiết kiệm là khó cho người tự làm chủ
Những lý do được đưa ra cho việc không tiết kiệm cho nghỉ hưu sẽ không gây ngạc nhiên cho bất kỳ người tự làm chủ nào. Phổ biến nhất bao gồm:
- Thiếu thu nhập ổn định Chi phí giáo dục Chi phí vận hành doanh nghiệp
Ngoài ra, thiết lập một kế hoạch nghỉ hưu, giống như tất cả mọi thứ mà một doanh nhân đảm nhận là một công việc tự làm. Không có nhân viên nhân sự tiện dụng nào hướng dẫn bạn thông qua ứng dụng kế hoạch 401 (k), hoặc bất cứ chương trình hưu trí nào do công ty tài trợ. Không có đóng góp phù hợp, không có cổ phiếu của cổ phiếu công ty và không có các khoản khấu trừ tiền lương tự động. Bạn sẽ phải rất kỷ luật trong việc đóng góp cho kế hoạch và bởi vì số tiền bạn có thể đưa vào tài khoản hưu trí của mình phụ thuộc vào số tiền bạn kiếm được, bạn sẽ không thực sự biết cho đến cuối năm bạn có thể đóng góp bao nhiêu.
Tuy nhiên, nếu những người làm việc tự do có những thách thức độc đáo khi tiết kiệm cho nghỉ hưu, họ cũng có những cơ hội duy nhất. Tài trợ cho tài khoản hưu trí của bạn có thể được coi là một phần của chi phí kinh doanh của bạn, như bất kỳ thời gian hoặc tiền nào bạn dành để thiết lập và điều hành kế hoạch. Thậm chí quan trọng hơn, một tài khoản hưu trí cho phép bạn đóng góp tiền trước thuế, làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Và nhiều kế hoạch trong số này cho phép bạn, với tư cách là chủ doanh nghiệp, đóng góp nhiều tiền hơn hàng năm so với IRA cá nhân.
Kế hoạch tiết kiệm hưu trí tự làm chủ
Có bốn lựa chọn tiết kiệm hưu trí được ưa chuộng bởi những người tự làm chủ. Một số về cơ bản là các kế hoạch chơi đơn 401 (k), trong khi một số khác dựa trên tài khoản hưu trí cá nhân (IRA). Họ đang:
- Một người tham gia Kế hoạch IRAKeogh của một người tham gia 401 (k)
Với tất cả bốn tùy chọn này, các khoản đóng góp của bạn được khấu trừ thuế và bạn sẽ không phải trả thuế khi chúng phát triển qua nhiều năm (cho đến khi bạn rút tiền khi nghỉ hưu). Để tránh bị phạt, bạn sẽ cần để lại tiền tiết kiệm trong tài khoản cho đến khi bạn rút tiền sớm 59½. Mang theo hình phạt, mặc dù có những miễn trừ khó khăn nhất định.
Độ phức tạp và sự phù hợp của chúng khác nhau, tùy thuộc vào quy mô doanh nghiệp của bạn, cả về nhân sự và thu nhập. Chúng ta hãy xem xét sâu hơn (chi tiết đầy đủ được mô tả trong Ấn phẩm IRS 560).
Một người tham gia 401 (k)
Một người tham gia 401 (k), được đặt tên chính thức bởi Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS), cũng có tên solo 401 (k), solo-k, uni-k hoặc cá nhân 401 (k). Nó được dành riêng cho các chủ sở hữu duy nhất không có nhân viên, ngoài người phối ngẫu làm việc cho doanh nghiệp.
Với IRA một người tham gia, bạn có thể đóng góp cả với tư cách là chủ nhân và nhân viên.
Làm thế nào nó hoạt động
Kế hoạch một người tham gia phản ánh chặt chẽ các khoản 401 (k) được cung cấp bởi nhiều công ty lớn hơn, cho đến số tiền bạn có thể đóng góp mỗi năm. Sự khác biệt lớn là bạn có thể đóng góp với tư cách là nhân viên và người sử dụng lao động, cho bạn một giới hạn cao hơn so với nhiều kế hoạch được ưu đãi thuế khác.
Để giải thích: Nếu bạn tham gia vào một công ty tiêu chuẩn 401 (k), bạn sẽ thực hiện đầu tư dưới dạng khấu trừ tiền lương trước thuế từ tiền lương của mình và chủ lao động của bạn sẽ có tùy chọn khớp các khoản đóng góp đó với số tiền nhất định. Bạn được giảm thuế cho đóng góp của mình và nhà tuyển dụng được giảm thuế cho trận đấu. Với kế hoạch một người tham gia 401 (k), với tư cách là cả ông chủ và công nhân, bạn có thể đóng góp trong từng năng lực, với tư cách là một nhân viên (được gọi là trì hoãn tự chọn) và với tư cách là chủ doanh nghiệp (đóng góp không chọn lọc của nhân viên).
Trì hoãn tự chọn cho năm 2020 có thể lên tới $ 19.500, hoặc $ 26.000 nếu từ 50 tuổi trở lên. Tổng đóng góp cho chương trình không thể vượt quá 57.000 đô la hoặc 63.000 đô la cho những người từ 50 tuổi trở lên vào năm 2020. Nếu vợ / chồng của bạn làm việc cho bạn, anh ấy hoặc cô ấy cũng có thể đóng góp với số tiền tương tự, và sau đó bạn có thể phù hợp với những người đó. Vì vậy, bạn thấy tại sao solo 401 (k) cung cấp giới hạn đóng góp hào phóng nhất của các kế hoạch.
Thiết lập nó
Nói chung, 401 (k) là những kế hoạch phức tạp, với các yêu cầu quan trọng về kế toán, quản trị và nộp đơn, James nói James B. Twining, CFP®, người sáng lập và quản lý tài sản của Financial Plan, Inc., Bellingham, Wash. một solo 401 (k) khá đơn giản. Cho đến khi tài sản vượt quá $ 250.000, không cần phải nộp đơn. Tuy nhiên, một solo 401 (k) có tất cả các lợi thế về thuế chính của kế hoạch nhiều người tham gia 401 (k): Giới hạn đóng góp trước thuế và xử lý thuế là giống hệt nhau.
Một số giấy tờ là cần thiết, nhưng nó không quá nặng. Để thành lập một cá nhân 401 (k), chủ doanh nghiệp phải làm việc với một tổ chức tài chính và tổ chức đó có thể áp dụng phí và các giới hạn nhất định đối với các khoản đầu tư có sẵn trong kế hoạch. Ví dụ, một số kế hoạch có thể giới hạn bạn trong một danh sách cố định của các quỹ tương hỗ (thường được tài trợ bởi tổ chức đó), nhưng một chút mua sắm sẽ bật lên nhiều công ty có uy tín và nổi tiếng cung cấp các kế hoạch chi phí thấp với rất nhiều của sự linh hoạt.
SEP IRA
Chính thức được gọi là lương hưu nhân viên đơn giản hóa, SEP IRA, như tên của nó ngụ ý là một biến thể của IRA truyền thống. Là kế hoạch dễ dàng nhất để thiết lập và vận hành, đó là một lựa chọn tuyệt vời cho các chủ sở hữu duy nhất, mặc dù nó cũng cho phép một hoặc nhiều nhân viên.
25%
Số tiền bạn kiếm được mà bạn có thể đóng góp hàng năm cho IRP SEP (với giới hạn tối đa là $ 57.000)
Làm thế nào nó hoạt động
Trong IRP SEP, một mình người sử dụng lao động đóng góp cho quỹ chứ không phải nhân viên. Vì vậy, không giống như solo 401 (k), bạn chỉ đóng góp đội mũ chủ nhân của mình. Bạn có thể đóng góp tới 25% thu nhập ròng của mình (được xác định là lợi nhuận hàng năm của bạn bằng một nửa số thuế tự làm), tối đa là 57.000 đô la vào năm 2020. Kế hoạch cũng cung cấp sự linh hoạt để thay đổi các khoản đóng góp, làm cho chúng thành một lần tổng hợp vào cuối năm, hoặc bỏ qua chúng hoàn toàn. Không có yêu cầu tài trợ hàng năm.
Tính đơn giản và linh hoạt của nó làm cho kế hoạch được mong muốn nhất đối với các doanh nghiệp một người, nhưng sẽ có một nhược điểm nếu bạn có người làm việc cho mình. Mặc dù bạn không phải đóng góp cho kế hoạch mỗi năm, nhưng khi bạn đóng góp, bạn sẽ cần phải làm như vậy cho tất cả các nhân viên đủ điều kiện của bạn. Tối đa 25% tiền bồi thường của họ, giới hạn ở mức 280.000 đô la hàng năm.
Mặc dù SEP IRA rất đơn giản, nhưng chúng không nhất thiết là phương tiện tiết kiệm hiệu quả nhất để nghỉ hưu. Bạn có thể đóng góp nhiều hơn cho IRP SEP hơn là solo 401 (k), không bao gồm chia sẻ lợi nhuận, nhưng bạn phải kiếm đủ tiền, vì nó dựa trên tỷ lệ phần trăm lợi nhuận, Joseph nói, CFP®, chủ tịch của Pure Cố vấn tài chính, Inc., có trụ sở tại San Diego, Calif.
Thiết lập nó
Tài khoản được thiết lập đơn giản hơn so với solo 401 (k). Bạn có thể dễ dàng mở IRP SEP trực tuyến, tại các công ty môi giới như TD Ameritrade hoặc Fidelity Investments.
IRA ĐƠN GIẢN
Chính thức được gọi là kế hoạch đối sánh khuyến khích tiết kiệm cho nhân viên, IRP SIMPLE là một loại giao thoa giữa IRA và kế hoạch 401 (k). Mặc dù có sẵn cho các chủ sở hữu duy nhất, nhưng nó hoạt động tốt nhất cho các doanh nghiệp nhỏ: các công ty có ít hơn 100 nhân viên có thể thấy các loại kế hoạch khác quá đắt đỏ.
IRP SIMPLE hoạt động tốt nhất cho các doanh nghiệp nhỏ có 100 nhân viên trở xuống.
Làm thế nào nó hoạt động
IRP SIMPLE tuân theo các quy tắc đầu tư, tái đầu tư và phân phối tương tự như IRA truyền thống hoặc SEP, ngoại trừ các ngưỡng đóng góp thấp hơn. Bạn có thể đặt tất cả thu nhập ròng của mình từ việc tự làm chủ trong kế hoạch, tối đa là $ 13, 500 vào năm 2020, cộng thêm $ 3.000 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên.
Nhân viên có thể đóng góp cùng với các nhà tuyển dụng, với cùng số tiền hàng năm. Tuy nhiên, với tư cách là chủ lao động, bạn được yêu cầu đóng góp đô la cho đô la lên tới 3% thu nhập của mỗi nhân viên tham gia vào kế hoạch mỗi năm hoặc đóng góp 2% cố định vào mỗi thu nhập của nhân viên đủ điều kiện (cho dù họ có đóng góp hay không).
Vì vậy, như với kế hoạch 401 (k), IRP SIMPLE được tài trợ bởi các khoản đóng góp của chủ lao động được khấu trừ thuế và đóng góp của nhân viên trước thuế. Theo một cách nào đó, nghĩa vụ của người sử dụng lao động ít hơn vì nhân viên đóng góp, nhưng đó là sự phù hợp bắt buộc. Và số tiền bạn sử dụng lao động có thể đóng góp cho chính mình phải chịu giới hạn đóng góp tương tự như nhân viên. Ngoài ra, hình phạt rút tiền sớm đặc biệt nặng: 25% trong hai năm đầu tiên của kế hoạch.
Thiết lập nó
Cũng như các IRA khác, các tài khoản hoặc kế hoạch này phải được mở với một tổ chức tài chính và tổ chức đó sẽ có các quy tắc về loại đầu tư nào có thể được mua theo kế hoạch và có thể tính phí cho việc quản lý và tham gia kế hoạch. Quá trình này tương tự như IRA SEP, nhưng tải giấy tờ nặng hơn một chút.
Kế hoạch Keogh
Kế hoạch Keogh hoặc kế hoạch HR 10 (ngày nay thường được gọi là kế hoạch chia sẻ lợi nhuận hoặc đủ điều kiện) được cho là phức tạp nhất trong các kế hoạch dành cho người lao động tự làm chủ, nhưng đây cũng là lựa chọn cho phép nghỉ hưu tiềm năng nhất tiết kiệm.
Một kế hoạch Keogh là phức tạp nhất trong bốn kế hoạch nhưng có khả năng cho phép tiết kiệm hưu trí nhiều nhất.
Làm thế nào nó hoạt động
Các kế hoạch Keogh thường có thể ở dạng một kế hoạch đóng góp xác định, trong đó một khoản tiền hoặc phần trăm cố định được đóng góp mỗi kỳ thanh toán. Năm 2019, các kế hoạch này giới hạn tổng đóng góp trong một năm ở mức 70.000 đô la. Tuy nhiên, một lựa chọn khác cho phép chúng được cấu trúc như các kế hoạch lợi ích xác định. Năm 2019, lợi ích hàng năm tối đa được đặt ở mức 225.000 đô la hoặc 100% tiền bồi thường của nhân viên, tùy theo mức nào thấp hơn.
Một doanh nghiệp phải được hợp nhất và thành lập với tư cách là chủ sở hữu duy nhất, công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) hoặc hợp tác để sử dụng Keogh. Mặc dù tất cả các đóng góp được thực hiện trên cơ sở trước thuế, có thể có một yêu cầu vesting.
Như bạn có thể tưởng tượng, các kế hoạch này chủ yếu có lợi cho những người có thu nhập cao, đặc biệt là phiên bản lợi ích được xác định, cho phép đóng góp lớn hơn bất kỳ kế hoạch nào khác. Một Keogh phù hợp nhất cho các công ty có một ông chủ có thu nhập cao hoặc hai và một số nhân viên có thu nhập thấp hơn như trong trường hợp hành nghề y tế hoặc pháp lý.
Thiết lập nó
Kế hoạch Keogh có yêu cầu nộp đơn liên bang, và giấy tờ và sự phức tạp thường có nghĩa là sự giúp đỡ chuyên nghiệp (có thể là từ kế toán, cố vấn đầu tư hoặc tổ chức tài chính) là cần thiết. Các lựa chọn của bạn cho người giám hộ có thể bị hạn chế hơn so với các chương trình hưu trí khác. Bạn có thể sẽ cần một tổ chức chính thống hơn là một dịch vụ chỉ trực tuyến. Charles Schwab là một nhà môi giới cung cấp và phục vụ các loại kế hoạch này.
Tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA)
Là một người làm việc tự do, bạn có thể phải trả tiền bảo hiểm sức khỏe của chính mình và các khoản khấu trừ cho các chương trình y tế cá nhân có xu hướng cao. Nếu đó là tình huống của bạn, hãy xem xét mở tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA). Mặc dù được tạo ra cho các chi phí y tế thay vì những năm hoàng kim, HSA có thể hoạt động như một tài khoản hưu trí thực tế.
HSA được tạo ra để thanh toán chi phí y tế nhưng cũng có thể được sử dụng như một tài khoản hưu trí thực tế.
Các HSA được tài trợ bằng đô la trước thuế và tiền trong đó tăng trưởng chậm thuế như với IRA hoặc 401 (k). Mặc dù số tiền này có nghĩa là được rút cho các chi phí y tế tự chi trả, nhưng chúng không phải là một khoản tiền mà bạn có thể để chúng tích lũy hàng năm. Khi bạn đạt đến 65 tuổi, bạn có thể rút chúng vì bất kỳ lý do gì. Nếu đó là một dịch vụ y tế (hiện tại hoặc để tự hoàn trả chi phí cũ), thì nó vẫn được miễn thuế. Nếu đó là một chi phí phi y tế, bạn sẽ nợ thuế thu nhập theo tỷ lệ hiện tại của bạn.
Để mở HSA, bạn phải được bảo hiểm bởi chương trình bảo hiểm y tế được khấu trừ cao (HDHP). Năm 2020, IRS xác định mức khấu trừ cao là 1.400 đô la cho mỗi cá nhân; $ 2, 800 mỗi gia đình. Không phải tất cả các kế hoạch cho phép HSA. Nếu là của bạn, vào năm 2020, bạn được phép đóng góp tới 3.550 đô la cho một kế hoạch cá nhân hoặc 7.100 đô la cho kế hoạch gia đình. Những người trên 50 tuổi được phép đóng góp $ 1.000.
Truyền thống hoặc Roth IRA
Nếu không có kế hoạch nào ở trên có vẻ phù hợp, bạn có thể bắt đầu IRA cá nhân của riêng mình. Cả Roth và IRA truyền thống đều có sẵn cho bất kỳ ai có thu nhập việc làm và bao gồm các dịch giả tự do. Roth IRAs cho phép bạn đóng góp đô la sau thuế, trong khi IRA truyền thống cho phép bạn đóng góp đô la trước thuế. Vào năm 2020, khoản đóng góp tối đa hàng năm là 6.000 đô la, 7.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên hoặc tổng thu nhập kiếm được của bạn, tùy theo mức nào ít hơn.
Hầu hết các dịch giả tự do làm việc cho người khác trước khi tự mình nổi bật. Nếu bạn có kế hoạch nghỉ hưu như 401 (k), 403 (b) hoặc 457 (b) với chủ cũ, cách tốt nhất để quản lý khoản tiết kiệm tích lũy thường là chuyển chúng sang IRA tái đầu tư hoặc, thay vào đó, một người tham gia 401 (k).
Lăn qua cho phép bạn chọn cách đầu tư tiền, thay vì bị giới hạn bởi các lựa chọn trong kế hoạch của nhân viên. Ngoài ra, số tiền được chuyển có thể giúp bạn tiết kiệm trong sự nghiệp kinh doanh mới.
Quản lý quỹ hưu trí của bạn
Đừng nhầm lẫn: Bạn cần bắt đầu tiết kiệm cho nghỉ hưu ngay khi bạn bắt đầu kiếm thu nhập, ngay cả khi bạn không đủ khả năng ngay từ đầu. Càng bắt đầu sớm, bạn sẽ càng tích lũy được nhiều hơn, nhờ vào phép màu của phép ghép.
Giả sử bạn tiết kiệm 40 đô la mỗi tháng và đầu tư số tiền đó ở mức 4, 65%, đó là số tiền mà Quỹ chỉ số thị trường trái phiếu Vanguard kiếm được trong khoảng thời gian 10 năm gần đây. Sử dụng một máy tính tiết kiệm trực tuyến, số tiền ban đầu là 40 đô la cộng với 40 đô la mỗi tháng trong 30 năm cộng lại lên tới 31.550 đô la. Tăng lãi suất lên 8, 79%, lợi suất trung bình của Quỹ chỉ số thị trường chứng khoán Vanguard so với cùng kỳ, và con số tăng lên hơn 70.000 đô la.
Khi tiết kiệm của bạn tăng lên, bạn có thể muốn nhận được sự giúp đỡ của một cố vấn tài chính để xác định cách tốt nhất để phân bổ số tiền của bạn. Một số công ty thậm chí còn cung cấp tư vấn lập kế hoạch hưu trí miễn phí hoặc chi phí thấp cho khách hàng. Các cố vấn viên của Robo như Betterment và Wealthfront cung cấp kế hoạch tự động và xây dựng danh mục đầu tư như một sự thay thế chi phí thấp cho các cố vấn tài chính của con người.
Điểm mấu chốt
Tạo ra một chiến lược nghỉ hưu là cực kỳ quan trọng khi bạn là một người làm việc tự do bởi vì không có ai tìm kiếm cho bạn nghỉ hưu mà là bạn. Đó là lý do tại sao câu thần chú của bạn nên được thanh toán trước.
Nhiều người nghĩ về tiền hưu trí là tiền họ bỏ đi nếu còn tiền mặt vào cuối tháng hoặc năm. David nói rằng David Blaylock, CFP, giám đốc kế hoạch tài chính tại Kindur, Dallas / Fort Worth, Texas cho biết. Thanh toán bản thân trước tiên có nghĩa là tiết kiệm trước khi bạn làm bất cứ điều gì khác. Hãy thử và dành một phần thu nhập nhất định vào ngày bạn được trả trước khi bạn chi tiêu bất kỳ khoản tiền tùy ý nào.
