Nói chung, các quy định trong tài liệu kế hoạch nghỉ hưu xác định các tùy chọn phân phối tài sản có sẵn cho người thụ hưởng. Các tùy chọn thường là phân phối gộp hoặc thanh toán dưới dạng một niên kim. Từ góc độ quy định, bạn được phép phân phối tài sản theo tuổi thọ của anh chị em lớn tuổi nhất. Nếu tài sản được phân bổ vào các tài khoản riêng biệt vào ngày 31 tháng 12 của năm sau năm mất của cha mẹ, thì mỗi anh chị em có thể sử dụng tuổi thọ của mình để tính toán số tiền phân phối tối thiểu cần thiết.
Tùy chọn thanh toán cho trẻ em được thừa hưởng lương hưu từ cha mẹ phụ thuộc vào các tùy chọn chương trình do phụ huynh chọn ban đầu.
Nếu cha mẹ đã nghỉ hưu nhưng đã chết trước ngày bắt đầu được yêu cầu, thì người thụ hưởng có tùy chọn nhận thanh toán trong vòng năm năm hoặc ít hơn. Tuy nhiên, điều này sẽ chỉ áp dụng nếu người thụ hưởng không bắt đầu phân phối bằng phương pháp tuổi thọ vào ngày 31 tháng 12 của năm sau năm cha mẹ qua đời. Để chắc chắn về các tùy chọn có sẵn, hãy kiểm tra với quản trị viên của chương trình lợi ích được xác định của cha mẹ.
Cố vấn cái nhìn sâu sắc
Gage DeYoung, CFP®
Prudent Wealthcare LLC, Aurora, CO
Giả sử cha mẹ bạn bầu một thời hạn tùy chọn lương hưu để thanh toán khi nghỉ hưu và đặt tên bạn là người thụ hưởng, bạn và anh chị em của bạn sẽ được hưởng các khoản thanh toán tiếp tục cho đến khi hết thời hạn.
Ví dụ: nếu phụ huynh bầu một tùy chọn lương hưu nhất định trong 20 năm và qua đời sau 10 năm kể từ ngày lương hưu bắt đầu trả, những người thụ hưởng của anh ta sẽ được quyền chia tiền thanh toán hàng tháng trong 10 năm tiếp theo. Điều quan trọng là tìm hiểu những gì cuộc bầu cử đã được thực hiện bởi cha mẹ của bạn trước ngày bắt đầu thanh toán. Nhiều lương hưu của công ty chỉ cung cấp các tùy chọn thanh toán một lần hoặc chung. Nếu đó là trường hợp, các khoản thanh toán không may dừng lại ở việc thông qua người được trả tiền gốc hoặc thông qua người được trả tiền gốc và người phối ngẫu của họ, với tùy chọn chung.
