Chi phí lãi suất là gì?
Chi phí lãi vay là số tiền lãi cộng dồn mà người vay phải trả cho nghĩa vụ nợ trong suốt thời gian vay. Trong các khoản vay thế chấp tiêu dùng, số tiền này nên bao gồm bất kỳ điểm nào được trả để giảm lãi suất cho khoản vay, vì các điểm có hiệu lực là tiền lãi phải trả trước.
Ngoài ra, bất kỳ điểm tiêu cực hoặc giảm giá nào mà người cho vay trả cho người vay nên được trừ vào chi phí lãi suất vì chúng có hiệu lực hoàn trả tiền lãi trong tương lai mà người vay sẽ trả cho khoản vay. Tiền lãi được trả cho một khoản nợ ngoài việc trả nợ gốc.
Hiểu chi phí lãi suất
Chi phí lãi vay là một thước đo kinh tế của khoản vay hoặc tỷ lệ hoàn vốn nội bộ của khoản vay. Tuy nhiên, các biện pháp khác - như phí cho vay và chi phí trả trước bao gồm chi phí đóng khoản vay, lợi ích và hậu quả thuế, giảm nợ gốc và chi phí cơ hội dưới dạng lãi suất tái đầu tư - cũng cần được đưa vào phân tích kỹ lưỡng về lựa chọn cho vay.
Chi phí lãi suất xuất hiện trong một loạt các nghĩa vụ tài chính của người tiêu dùng bao gồm thế chấp, cho vay sinh viên và tự động, và thẻ tín dụng. Chi phí lãi vay cũng là một cân nhắc quan trọng đối với các khoản vay của công ty như giấy thương mại, dòng tín dụng quay vòng và các khoản vay ngân hàng dài hạn, trái phiếu và chi phí cho thuê cũng bị ảnh hưởng rất nhiều bởi chi phí lãi vay.
Các ngân hàng cũng phải chịu chi phí lãi suất khi họ tín dụng tiền lãi cho tài khoản ngân hàng của họ.
Tính chi phí lãi vay
Chi phí lãi suất có thể được trích dẫn theo tỷ lệ phần trăm hàng năm (APR). Nhưng để có một sự hiểu biết chính xác về nghĩa vụ tài chính của bạn, điều quan trọng là phải hiểu cách người cho vay tính lãi suất tích lũy trong khoản vay của bạn. Tiền lãi có thể tích lũy hàng ngày hoặc hàng tháng hoặc hàng quý. Ngoài ra, một số người cho vay cung cấp các khoản vay mà chi phí lãi suất không phải trả trong một thời gian ban đầu mà thay vào đó được thêm vào số tiền còn nợ mà người vay nợ.
Chi phí lãi suất có thể được cố định cho một bảo đảm tham chiếu, chẳng hạn như trái phiếu Kho bạc Hoa Kỳ 10 năm, cho vòng đời của khoản vay hoặc thả nổi (còn được gọi là một biến). Chi phí lãi cho khoản nợ với lãi suất điều chỉnh định kỳ được gắn với một công thức với điểm chuẩn lãi suất như Tỷ giá được cung cấp liên ngân hàng Luân Đôn (LIBOR).
Đối với các khoản nợ có lãi suất thay đổi, người cho vay thường bao gồm các điều khoản cung cấp một số biện pháp bảo vệ khỏi sự biến động mạnh của chi phí lãi suất bằng cách đưa ra giới hạn lãi suất. Những thứ này cũng thường chứa sàn, để đảm bảo cho người cho vay một mức lãi suất tối thiểu chấp nhận được.
Chi phí lãi và thuế
Một số loại chi phí lãi suất được đối xử thuận lợi cho các mục đích thuế trong một số khu vực pháp lý. Chúng bao gồm thanh toán lãi cho khoản nợ thế chấp nhà và thanh toán lãi vay của sinh viên (cả hai đều bị giới hạn và loại trừ), và đối với các tập đoàn, thanh toán lãi cho các khoản nợ như cho vay và trái phiếu.
